筠连县人力资源和社会保障局2022年部门决算编制说明

第一部分 部门概况

一、部门职责

贯彻落实国家、省、市人力资源和社会保障方面的法律、法规、规章和方针政策;拟订全县人力资源和社会保障的规范性文件;拟订全县人力资源和社会保障事业的发展规划、政策并组织实施和监督检查。

二、机构设置

筠连县人力资源和社会保障局下属二级单位6个,其中行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位3个(筠连县劳动和社会保障监察大队、筠连县就业创业促进中心、筠连县社会保险事务中心),其他事业单位3个(筠连县人才交流服务中心、筠连县人才储备中心、筠连县劳动人事争议仲裁院)。

纳入筠连县人力资源和社会保障局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:筠连县劳动和社会保障监察大队、筠连县人才交流服务中心、筠连县劳动人事争议仲裁院。(筠连县就业创业促进中心、筠连县社会保险事务中心属于独立核算单位;筠连县人才储备中心的人员由用人单位核算。)

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计4563.97万元。与2021年相比,收、支总计减少4894.46万元,下降51.75%;政府性基金预算财政拨款收入1400万元,占总收入68.93%;与2021年相比减少3415.42万元。主要变动原因是减少了项目支出。

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计4563.97万元,其中:一般公共预算财政拨款收入3163.97万元,占69.3%;政府性基金预算财政拨款收入1400万元,占30.7%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元,占0%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计4563.97万元,其中:基本支出1334.87万元,占29.25%;项目支出3229.10万元,占70.75%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计4563.97万元。与2021年相比,财政拨款收、支总计减少4894.46万元,下降51.75%;政府性基金预算财政拨款收入1400万元,占总收入68.93%;与2021年相比减少3415.42万元。主要变动原因是本年度项目减少,支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出3163.97万元,占本年支出合计的100%。与2021年相比,一般公共预算财政拨款支出减少2402.67万元,下降43.16%。主要变动原因是项目支出减少。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出3163.97万元,主要用于以下方面: 社会保障和就业(类)2824.08万元,占89.26%;卫生健康支出50.98万元,占1.61%;农林水支出183万元,占5.78%;住房保障支出105.91万元,占3.35%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为3163.97万元,完成预算100%。其中:

1.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款) 行政运行(项): 支出决算为612.56万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

2. 社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)劳动保障监察(项):支出决算为1.68万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

3. 社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)就业管理事务(项):支出决算为130.9万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

4. 社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项):支出决算为308.45万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

5. 社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)事业运行(项):支出决算为8.48万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

6.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项):支出决算为125.88万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

7.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为85.3万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

8.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):支出决算为26.02万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

9.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位养老支出(项):支出决算为6.26万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

10. 社会保障和就业(类)就业补助(款)就业创业服务补贴(项):支出决算为1450万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

11. 社会保障和就业(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项):支出决算为68.55万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

12. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款) 行政单位医疗(项): 支出决算为27.27万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

13.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款) 事业单位医疗(项): 支出决算为12.87万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

14.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项): 支出决算为10.85万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

15.农林水支出(类)普惠金融发展支出(款)创业担保贷款贴息及奖补(项): 支出决算为183万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

16.住房保障支出(类)住房改革支出(款) 住房公积金(项):支出决算为105.91万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出1334.87万元,其中:

人员经费1223.14万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。  公用经费111.73万元,主要包括:办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为5.82万元,完成预算100%,较上年减少1.85万元,下降24.12%。决算数与预算数持平。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算5.1万元,占87.63%;公务接待费支出决算0.72万元,占12.37%。具体情况如下:

1.因公出国(境)经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.82万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加0.55万元,增长9.7%。主要原因是公务活动多为县外,车辆出行费用增加。

其中:公务用车购置支出0万元。截至2022年12月底,单位共有公务用车2辆,其中:轿车0辆、越野车2辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出5.82万元。主要用于工伤调查、下乡扶贫、开展调研、劳动监察等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.72万元,完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少1.3万元,下降64.36%。主要原因是下属社保中心和就业中心年初未预算公务接待费。其中:

国内公务接待支出0.72万元,主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待7批次,54人次(不包括陪同人员),共计支出0.72万元,具体内容包括:①市人社局来筠开展“两项”系统治理调研,支出0.06万元;②市人社局调研筠连县社会保险工作,支出0.06万元;③宜宾市农民工工资拖欠“清零”百日行动调研,支出0.14万元;④宜宾市农民工工资拖欠“清零”百日行动调研,支出0.17万元;⑤高县来我县公开招聘交叉检查,支出0.04万元;⑥就业专项资金使用专项检查,支出0.21万元;⑦市人社局来筠开展调研工作,支出0.04万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出1400万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2022年,筠连县人力资源和社会保障局机关运行经费支出111.73万元,比2021年减少60.97万元,下降35.3%。主要原因是厉行节约,减少公务出行等。。

(二)政府采购支出情况

2022年,筠连县人力资源和社会保障局政府采购支出总额0万元。

(三)国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日,县人力资源和社会保障局共有车辆2辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆,其他用车主要是用于工伤调查、下乡扶贫、开展调研、劳动监察等公务活动出行。

(四)预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求,本单位在2022年度预算编制阶段,组织对人社局机关“三支一扶”人员补助、社保中心发放养老集体生活补助等8个项目开展了预算事前绩效评估,对8个项目编制了绩效目标,预算执行过程中,对8个项目开展绩效监控,组织对8个项目开展绩效自评,绩效自评表详见第四部分附件。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评,形成县人力资源和社会保障局部门整体(含部门预算项目)绩效自评报告、专项预算项目绩效自评报告,其中,县人力资源和社会保障局部门整体(含部门预算项目)绩效自评得分为93分。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4. 社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款):行政运行(项)指行政单位的基本支出;其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)指其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

5. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款):机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费支出;机关事业单位职业年金缴费支出(项)指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

6. 其他社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项):指其他用于社会保障和就业方面的支出。

7.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指行政事业单位医疗方面的支出。

8.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指住房公积金。

9.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

12.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

2022年县人力资源和社会保障局

部门整体绩效评价报告

(报告范围包括机关和下属单位)

一、部门(单位)基本情况

(一)机构组成。

筠连县人力资源和社会保障局下属二级单位6个,其中行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位3个(筠连县劳动和社会保障监察大队、筠连县就业创业促进中心、筠连县社会保险事务中心),其他事业单位3个(筠连县人才交流服务中心、筠连县人才储备中心、筠连县劳动人事争议仲裁院)。

纳入筠连县人力资源和社会保障局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:筠连县劳动和社会保障监察大队、筠连县人才交流服务中心、筠连县劳动人事争议仲裁院。(筠连县就业创业促进中心、筠连县社会保险事务中心属于独立核算单位;筠连县人才储备中心的人员由用人单位核算。)

(二)机构职能和人员概况。

机构职能:贯彻落实国家、省、市人力资源和社会保障方面的法律、法规、规章和方针政策;拟订全县人力资源和社会保障的规范性文件;拟订全县人力资源和社会保障事业的发展规划、政策并组织实施和监督检查。

人员概况:单位行政编制11名,参公管理事业单位编制40名,事业编制12名,机关工勤控制数2名。现有在职职工79人(其中机关公务员14人,机关工勤1人,参公管理事业单位人员39人,事业单位25人),退休26人。

(三)年度主要工作任务。

一是贯彻执行人力资源和社会保障工作的法律法规和方针政策,拟订全县人力资源和社会保障事业发展规划和政策措施,并组织实施。

二是负责全县人力资源规划和综合开发,指导和协调做好人才引进及服务工作。负责做好人力资源市场的监督服务和招聘管理工作,建立统一规范的人力资源市场,促进人力资源合理流动和有效配置。

三是负责就业创业促进工作。贯彻执行上级就业创业各项方针政策,健全公共就业服务体系。负责拟订高校毕业生就业创业政策并组织实施。负责劳动力职业技能培训与转移工作。负责高技能人才的培养与服务工作。保持就业形势稳定。

四是统筹推进建立覆盖城乡的社会保障体系。组织实施基本养老、失业、工伤保险及其补充保险政策、标准和保险关系转续办法。组织实施基本养老、失业、工伤保险及其补充保险基金管理和监督制度。负责机关、事业单位和企业职工养老、失业、工伤保险基金的支付。实施和推进城乡居民社会基本养老保险工作。负责机关、事业单位和企业职工的工伤认定工作。

(四)部门整体支出绩效目标。

坚持就业优先,全力确保就业形势稳定;坚持引育并重,不断打造人才集聚高地;兜牢民生底线,持续完善社会保险体系;创新治理方式,积极构建和谐劳动关系;坚持党建引领,切实提升人社服务质效。2022年单位整体支出较好地完成了绩效目标,基本实现了预算绩效管理,强化了财政资金的有效使用。

二、部门资金收支情况

(一)部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况

2022年单位财政资金收入合计4563.97万元,其中:基本支出收入1334.87万元,占总收入29.25%;项目支出收入3229.10万元,占总收入70.75%。

2.部门总体支出情况

2022年单位财政资金支出合计4563.97万元,其中:基本支出1334.87万元,占总支出29.25%;项目支出3229.10万元,占总支出70.75%。

3.部门总体结转结余情况

2022年单位无结余。

(二)部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

2022年单位财政资金收入合计4563.97万元,其中:基本支出收入1334.87万元,占总收入29.25%;项目支出收入3229.10万元,占总收入70.75%。

2.部门财政拨款支出情况

2022年单位财政资金支出合计4563.97万元,其中:基本支出1334.87万元,占总支出29.25%;项目支出3229.10万元,占总支出70.75%。

3.部门财政拨款结转结余情况

2022年单位无结余。

三、部门整体绩效分析(根据适用指标体系进行调整,涉及有专项资金预算项目的部门,专项资金预算项目自评报告根据要求另行单独报送)

(一)部门预算项目绩效分析。(分段表述人员类、运转类、特定目标类项目绩效情况和存在问题)

1.人员类项目绩效分析

年初根据全系统人员数量和《筠连县2022年部门预算编制方案》文件要求编制了人员类工资、住房公积金、养老、医疗、失业、工伤等保险、公务员车补等人员类基本支出。严格控制支出,全年收入1223.14万元,支出1223.14万元。完成预算目标,无资金结余,无违规记录情况。

2.运转类项目绩效分析

年初根据全系统人员数量和《筠连县2022年部门预算编制方案》文件要求编制了运转类项目,包括公务接待费、公务车运行维护费、差旅费、办公费、党建经费、工会经费等费用的基本支出,按照厉行节约,开源节流的原则,严格控制三公经费的使用,全年收入111.73万元,支出111.73万元。完成预算目标,无资金结余,无违规记录情况。

3.特定目标类项目绩效分析

根据人力资源和社会保障职能职责和2022年重点工作目标任务,设置项目8个如下:①人事人才招考费用。组织笔试面试遴选工作12次,共计招募引进各类人才312人。预算36.53万元,支出36.53万元,按时完成绩效目标。②“三支一扶”人员补助。完成招募续聘“三支一扶”人员47人,按时发放汤泽波等27名“三支一扶”人员安家费81000元;新春慰问51名“三支一扶”人员25500元;组织38名“三支一扶”人员体检,费用16682元;组织36名“三支一扶”人员岗前培训,费用34538元。各项工作共计预算15.58万元,支出15.58万元。按时完成绩效目标。③农民工应急周转金。解决筠山都市拖欠的陆国兵、杨涛等8人民工工资,完成市上领导交办信访案件,保障民工合法权益,维护社会稳定。预算73.78万元,支出73.78万元,按时完成绩效目标。④人社公共服务能力提升。项目主要为组织职工参加业务技能培训、采购档案柜、采购电脑耗材及设备维护、基金预决算、待遇领取资格认证短信提示等费用。预算16万元,支出16万元,按时完成绩效目标。⑤社保中心代发项目(老个体待遇,老村干部待遇,新中国成立初期老干部困难补助)。完成老村干部待遇发放1514人次,发放金额15.4万元;新中国成立初期老干部补助发放133人次,发放金额8.94万元;老个体待遇发放72人次,发放金额1.81万元。按时完成绩效目标。⑥社保中心代发老集体生活补助。完成老集体生活补助发放2946人次,发放金额23.07万元,按时完成绩效目标。⑦2022年就业创业补贴用于农村非全日制公益性岗位补贴655.15万元、用于全日制公益性岗位补贴及社保补贴321.89万元、用于就业创业补贴资金14.15万元、用于灵活就业人员社保补贴253.13万元、用于返乡农民工创业补贴15万元、用于脱贫劳动力创业补贴20万元、用于培训补贴138.98万元、用于其他补贴31.7万元,共计支出1450万元,按时完成绩效目标。⑧2022年普惠金融发展专项资金。2022年共发放创业担保贷款267笔,发放贷款7064.9万元,贴息183万元,按时完成绩效目标。

(二)部门整体履职绩效分析。

筠连县人力资源和社会保障局2022年绩效目标是参照上年人员数和收集当年需完成重点工作而确定的,再按照厉行节约规定从严从紧编制预算,严格按照预算进行收支记账,适时根据工作情况动态调整预算经费,圆满完成了各项工作目标任务,无任何违规记录。

全年预算数10087.34万元,财政预算调减5523.37万元,全年收入决算数4563.97万元,支出决算数4563.97万元,执行数为4563.97万元,执行率100%。其中,基本支出类:预算数1104.88万元,因人员变动原因,预算调增229.98万元,全年收入支出决算数1334.86万元,执行率100%。项目支出类:预算数8982.46万元,预算调减5753.36万元,全年收入支出决算数3229.10万元,执行率100%。圆满完成绩效目标。

(三)结果应用情况。

通过项目实施,支持人力资源和社会保障事业发展、提高为群众服务质量。2022年筠连县人力资源和社会保障局整体绩效自评结果将指导2023年的部门绩效管理,取长补短,吸取教训,科学、高效的安排好2023年财政预算绩效管理。

(四)自评质量。

按照《关于开展筠连县2023年绩效自评工作的通知》(筠财发﹝2023﹞25号)文件要求,对照《2022年县级部门整体支出绩效评价指标体系》的各项指标,对我局财政资金支出管理情况,具体从资金的投入、过程、产出和效果这四个方面进行评价,评价得分采用100分制。经过认真评价,我单位还有不足之处需继续改进,自评得分93分。

四、评价结论及建议

(一)评价结论。

2022年筠连县人力资源和社会保障局认真开展整体绩效自评和公开,自评得分93分,按照县级部门预算编制通知和有关要求,按时完成基础库、项目库报送工作,预算编制准确。部门整体绩效目标编制完整、合理,项目绩效目标编制明确、量化。按规定及时分配各级财政专项预算,按要求严格预算执行管理。及时足额将非税收入缴入财政国库。严格执行“三公经费”预算,没有产生债务。按要求及时公开预算、决算、绩效等信息。按要求及时、准确、全面开展资产清查工作,上报国有资产报表数据的真实性、准确性、全面性。内部控制制度健全完整并执行良好。

(二)存在问题。

一是财务制度不够完善,部分财务制度不够细化,都是县财政统一出的为准,没有自身建立更细的具体操作制度。

二是预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化,预算编制的合理性需要提高,预算执行力度还要进一步加强。

三是兼职财务人员需要多培训,提高业务能力,最好能尽量使用专职财务人员。

(三)改进建议。

针对制度不够完善问题,不断修订完善制度。预算编制根据本年使用情况,尽量做到准确细化。尽量压缩开支,预算编制遵循合法性、完整性、真实性、稳妥性、合作性、绩效性原则。

附表:部门预算项目支出绩效自评表(2022年度)

2022年专项资金预算项目支出绩效评价

自评报告

一、项目概况

(一)项目基本情况。

1.代发老干部、老个体、老村干、企业离休干部待遇项目是县社会保险中心为保障群众利益,促进我县经济发展,维护社会和谐稳定而设定的涉及筠连县县级财政补助有老个体待遇,老村干部待遇,新中国成立初期参加革命工作人员困难补助和老集体生活补助的项目。

2.项目立项、资金申报的依据

一是新中国成立初期参加革命工作人员困难补助

根据省委组织部、省委老干部局、省财政厅、省人力资源和社会保障厅《关于提高省直单位中华人民共和国成立初期参加革命工作的部分退休干部困难补助标准并建立困难补助增长机制的通知》(川组通〔2016〕81号)和市委组织部、市委老干部局、市财政局、市人力资源和社会保障局《关于提高我市中华人民共和国成立初期参加革命工作的部分退休干部困难补助标准并建立困难补助增长机制的通知》(宜组通〔2016〕119号)的精神,给予困难补助的报批程序、财政补助申报办法等仍按宜组通〔2014〕65号文件的有关规定执行。县(区)属单位给予困难补助的报批程序、财政补助申报办法等由同级相关单位负责。

二是老村干部待遇

根据筠委办发(1994)16号关于批转《关于村干部养老保险试行办法的报告》的通知要求。

三是老个体待遇

筠府发(1993)148号筠连县人民政府关于批转县体改办等五家《关于开展城乡私营企业职工和个体劳动者社会养老保险的报告》的通知要求。

四是老集体待遇

由老干局转发。根据筠劳社(2008)18号关于解决原城镇集体企业超过法定退休年龄部分人员生活补助的报告要求。

(二)项目绩效目标。

1.项目主要内容。

本项目主要涉及代发老个体待遇,老村干部待遇,新中国成立初期老干部困难补助和离休干部生活补助和老集体生活补助,随着待遇领取人员的死亡,待遇领取人数及金额随着月份有所变动。

项目应实现的具体绩效目标,

该项目主要用于每月支付老个体待遇,老村干部待遇,新中国成立初期老干部困难补助和离休干部生活补助和老集体生活补助。因本单位四个项目都属于民生类生活补贴待遇项目,随着待遇领取人员的死亡,人数与金额与年初预算有出入。

分析评价申报内容是否与实际相符,

项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理。

(三)项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

(一)项目资金申报及批复情况。

2022年代发项目预算44万元,预算执行数26.15万元,其中老个体待遇1.81万元,老村干部待遇15.4万元,新中国成立初期老干部困难补助8.94万元,离休干部生活补助0万元; 2022年老集体预算50万元,预算执行数23.07万元。

(二)资金计划、到位及使用情况(可用表格形式反映)。

1.资金计划及时到位。

2022年代发项目预算44万元,预算执行数26.15万元,其中老个体待遇1.81万元,老村干部待遇15.4万元,新中国成立初期老干部困难补助8.94万元,离休干部生活补助0万元;        

2022年老集体预算50万元,预算执行数23.07万元。

资金使用。

2022年代发项目预算44万元,预算执行数26.15万元,实际使用了29.86万元,期末余额0元。其中有3.71万元是2021年12月份提前向财政申请划拨。未占用2022年度预算。

2022年老集体预算50万元,预算执行数23.07万元。

实际使用了23.07万元,账户余额75元为代发失败退回。

以上两个项目均通过一卡通平台发放,向财政部门申请资金到位以后,由业务经办提供发放名单,财务人员将单位负责人审核通过的支付名单通过一卡通平台发放后,交由会计入账,每月进行账户核对。

(三)项目财务管理情况。

老个体待遇,老村干部待遇,新中国成立初期老干部困难补助、离休干部生活和老集体生活补助通过一卡通代发。按一卡通相关财务制度执行。

会计建立EXCEL帐,每月与银行进行核对。出纳与业务进行核对。项目实施单位进行专账核算,不存在日常经费开支挤占项目经费的情况。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法,重点围绕以下内容进行分析评价,并对自评中发现的问题分析说明。

(一)项目组织架构及实施流程。

通过一卡通代发。按一卡通相关财务制度执行。

(二)项目管理情况。

2021年12月以前,老个体待遇,老村干部待遇,新中国成立初期老干部困难补助和离休干部生活补助四项资金通过企业职工基本养老保险财务基金管理制度进行管理,2021年12月从企业基本养老保险账套分离出来,单独建账,单独核算。

(三)项目监管情况。

日常发放必须由业务发起,由财务负责人、业务负责人和单位领导审核签章后发放。

四、项目绩效情况

(一)项目完成情况。

2022年代发项目预算44万元,预算执行数26.15万元,其中老个体待遇1.81万元,老村干部待遇15.4万元,新中国成立初期老干部困难补助8.94万元,离休干部生活补助0万元; 其中有两项未达到实际预期值:

1、企业离休人员生活补助

企业离休人员待遇完成数为0。偏差原因为领取企业离休人员待遇人员已死亡。

2、老村干生活补助

老村干生活补助发放待遇未达到预算数21万元,偏差原因为待遇领取人员有死亡和未生存认证人员,有停发待遇人员。

2022年老集体预算50万元,预算执行数23.07万元。

老集体待遇发放未达到预算数50万元,因待遇领取人员有死亡和未生存认证人员进行了待遇停发。

(二)项目效益情况。

补贴发放率100%,政策宣传及执行率≧99%,服务对象满意度指标≧100%。

五、评价结论及建议

(一)评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求,围绕项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

(二)存在的问题。

2021年12月以前老个体待遇,老村干部待遇,新中国成立初期老干部困难补助和离休干部生活补助四项资金通过企业职工基本养老保险账套发放,未单独建账核算,2021年12月从企业基本养老保险账套分离出来,虽单独核算,因未有统一的财务软件,并未单独建账,只设置了EXCEL表格进行了流水式记账。

(三)相关建议。

建议相关部门设置统一的财务软件,进行标准的账务核算。

2022年专项资金预算项目支出绩效评价

自评报告

一、项目概况

(一)项目基本情况。

1. 就业是民生之本,它是劳动者赖以生存的基本条件,2022年,我中心继续贯彻落实就业创业相关政策,支持企业稳定岗位,扩大就业总容量,开发更多就业岗位。合理安排就业创业补贴资金,围绕高校毕业生、农民工、就业困难人员等重点就业群体需求,扎实开展职业技能提升行动创业补贴,加强创业培训、创业担保贷款和稳岗返还等政策扶持,全力实施精准帮扶,不断提高劳动者就业创业能力和企业的吸纳就业能力。持续做好三江新区及县内重点企业用工保障,根据就业战略的改变不断调整我们的工作目标,稳定就业大盘。

2.2022年,我县共收到中央及省级就业创业补贴资金1450万元:根据川财社[2021]131号《关于提前下达2022年度中央和省级财政就业创业补助资金预算指标的通知》,下达我县就业创业补助资金共1628万元,其中中央补助资金1353万元,省级补助资金275万元;根据川财社[2022]9号《关于下达2022年省级就业创业补助资金(第二批)的通知》,下达我县省级就业创业补助资金18万元;根据川财社[2022]47号《关于下达2022年就业创业补助资金(第三批)的通知》,下达我县就业创业补助资金共-196万元,其中中央补助资金-92万元,省级补助资金-104万元。

3.严格按照《中央和省级就业创业补助资金管理办法》以及直达资金管理相关要求,按照资金的利用范围、标准和程序,科学预算,合理使用。严格执行收支两条线,由使用单位按规定、按标准申报,人社部门初审、财政部门复审,共同核准的原则进行拨付,资金全部通过国库集中支付,对个人的补贴,通过一卡通平台进行发放,做到专款专用、责任到人。同时,加强财务日常监督管理,做到了资金使用支出账簿、凭证真实合法,账表相符、账实相符。自觉接受监察、审计等部门对资金的监管,采取日常、定期和专项审计等方式地就业创业服务补助资金管理使用情况进行审计,确保就业资金规范、安全、有效运行。

4.就业创业补助资金分配采用因素加项目的办法。因素分配主要考虑常住人口数、登记失业人数、就业困难人数、城镇新增就业人数等因素。2022年重点工作主要为围绕高校毕业生、农民工、就业困难人员等重点就业群体需求,扎实开展职业技能提升行动创业补贴,加强创业培训、创业担保贷款和稳岗返还等政策扶持,全力实施精准帮扶,不断提高劳动者就业创业能力和企业的吸纳就业能力。

(二)项目绩效目标。

1.项目主要内容。

2022年就业补助资金用于农村非全日制公益性岗位补贴655.15万元、用于全日制公益性岗位补贴及社保补贴321.9万元、培训补贴138.98万元、用于就业创业补贴资金14.15万元、用于灵活就业人员社保补贴253.13万元、用于返乡农民工创业补贴15万元、用于脱贫劳动力创业补贴20万元、用于扶贫车间补贴6万元、用于见习补贴13.46万元、用于其他补贴12.23万元,共计支出1450万元。

2.项目应实现的具体绩效目标

以服务助推就业创业工作开展,千方百计促进和扩大就业,保持就业局势长期稳定,落实更加积极的就业政策,努力推进更加充分和更高质量的就业,确保就业局势总体稳定。把城镇新增就业、控制失业率、失业人员再就业、就业困难人员就业及新增创业主体和带动城乡就业人数作为绩效目标。全年目标任务:城镇新增就业3900人;失业人员再就业800人;就业困难人员实现就业300人;城镇登记失业率控制在4.2%的范围内;全县脱贫人口转移就业1.71万人。

(三)项目自评步骤及方法。

按照《关于开展2022年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》(筠财发﹝2022﹞73号)文件要求,成立由单位一把手、分管领导、各股室负责人及财务人员组成的绩效评价小组,对照各项指标,对就业创业服务补贴资金支出管理情况,具体从资金的投入、过程、产出和效果这四个方面进行评价,评价得分采用100分制。

二、项目资金申报及使用情况

(一)项目资金申报及批复情况。

根据川财社[2021]131号《关于提前下达2022年度中央和省级财政就业创业补助资金预算指标的通知》,下达我县就业创业补助资金共1628万元,其中中央补助资金1353万元,省级补助资金275万元;根据川财社[2022]9号《关于下达2022年省级就业创业补助资金(第二批)的通知》,下达我县省级就业创业补助资金18万元;根据川财社[2022]47号《关于下达2022年就业创业补助资金(第三批)的通知》,下达我县就业创业补助资金共-196万元,其中中央补助资金-92万元,省级补助资金-104万元。

(二)资金计划、到位及使用情况。

2022年共计收到中央、省就业补助资金1450万元,用于农村非全日制公益性岗位补贴655.15万元、用于全日制公益性岗位补贴及社保补贴321.9万元、培训补贴138.98万元、用于就业创业补贴资金14.15万元、用于灵活就业人员社保补贴253.13万元、用于返乡农民工创业补贴15万元、用于脱贫劳动力创业补贴20万元、用于扶贫车间补贴6万元、用于见习补贴13.46万元、用于其他补贴12.23万元,共计支出1450万元。

(三)项目财务管理情况。

严格按照就业专项资金使用办法,做到专款专用,使用专项资金时,全部通过国库集中支付,对个人的补贴,通过一卡通平台进行发放,严禁虚报、挤占、挪用。项目过程中全部按照管理办法执行,无违反规定的行为发生。

三、项目实施及管理情况

(一)项目管理情况。

在专项资金管理使用上,严格按照省市的有关制度和规定,切实做到专款专用、确保专项资金的使用效益和安全。在资金拨付过程中,严格按规定的程序操作,先由申报人提交补贴申请,提供相关资料,就业创业促进中心初审后,再由人社部门审核,财政部门复核无误后将补贴直接支付到申请人账户。

(二)项目监管情况。

为确保资金使用公开、公平、公正,提高资金使用效益。在完成申请材料的初审工作后,通过政府信息公开平台等方式及时将拟补贴情况进行公示,主动接受社会监督。

四、项目绩效情况

(一)项目完成情况。

城镇新增就业4336人,完成全年目标任务3900人的111.2%;失业人员再就业人数872人,完成全年目标任务800人的109%;就业困难人员实现就业人数343人,完成全年目标任务300人的114.33%;城镇登记失业率3.06%,控制在全年目标任务4.2%的范围内。全县脱贫人口转移就业已完成年度目标任务的100%,实现转移就业1.71万人。

(二)项目效益情况。

1、公益性岗位吸纳就业困难人员、脱贫劳动力、高校毕业生1432人,其中全日制公益性岗位147人,非全日制公益性岗位1285人;城镇失业保险参保人数为9761人,同比增长15.50%;城镇失业保险基金征缴截至目前完成424.63万元,同比增长20.13%;发放失业保险稳岗返还补贴174.19万元,惠及185家企业,3281人;发放失业人员失业保险金和代缴医疗保险费260.05万元,发放1369人次。

2、积极落实就业奖补政策,吸引、鼓励和支持各类人员返乡入乡创业就业,扶持创业8人,吸纳就业24人,发放创业补贴8万元;认定扶贫车间1个,发放吸纳就业奖补资金2万元,吸纳脱贫劳动力就近就业6人;会同邮政储蓄银行和农商行实施的创业担保贷款项目,拓宽了我县创业者的融资渠道,小额创业担保贷款目前已发放5511.9万元,贷款发放金额居全市前列,其中个人202笔,3939万元,小微7笔,1572.9万元,吸纳就业723人;以本地企业工厂为载体,推动茶产业、中药材种植业、服装产业发展,助推劳动者在本地就业增收。

五、评价结论及建议

(一)评价结论。

筠连县就业创业促进中心项目组织实施规范,项目实施责任明确,严格项目实施流程,严格项目资金拨付与管理,提高项目资金使用效益,加强项目实施监督,确保了项目建设廉洁高效。

(二)存在的问题。

存在部分脱贫劳动力参加培训意愿不强的问题,主要原因是参训人员本身文化较低,培训机构在培训专业的选择上不符合脱贫户的产业发展需求。

(三)相关建议。

在开展培训前对培训人员的培训需求进行调查,开展的培训专业要与村上的主导产业紧密结合,要选择有丰富实践经济的教师授课,解决学员的实际问题。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表