筠连县社会保险事务中心2021年单位决算编制说明

第一部分 单位概况

一、职能简介

我中心主要职责是负责社会保险基金参保登记和管理工作,属于财政全额拨款参照公务员法管理的事业单位。

1、按照国家有关法律、法规履行社会保险经办工作职责。

2、负责养老、工伤、失业保险的参保登记和管理工作。

3、负责全县养老和工伤保险统筹经办工作,统计测算养老和工伤保险相关数据。待遇的计算和发放工作,指导退休人员社会化管理服务工作。

二、机构设置

保险事务中心是筠连县人力资源和社会保障局的下属二级预算参公单位,人员经费由县财政全额拨款。会计核算执行《事业单位会计制度》。中心人员编制结构由参公人员编制25名和事业编制16名组成,下设办公室、财务股等7个股室。截至2021年底,中心纳入单位决算编制范围的行政事业单位全部职工39人,退休人员4人。2021年底人员情况:在职在编人员39人,其中参公编制23人,事业编制16名,退休人员4人。

三、2021年重点工作完成情况

(一)城镇职工养老保险工作。参保人数完成26107人,基金征缴完成17487万元;根据川人社发〔2021〕12号文,为14145名符合调整待遇人员增发养老金,补发金额875.77万元;截至2021年12月发放待遇人员14714人,完成市上民生目标任务1.4万人的105.1%,发放待遇34831万元,完成退休养老金领取资格认证14269人,资格认证率达102.53%以上(以2020年年终退休人员数据为基准)。

(二) 城乡居民养老保险工作。城乡居保参保128855人,缴纳本年度保费55981人,征收基金9533万;落实城乡居民基本养老保障待遇5.25万人,完成目标任务数5.25万人的100%,待遇发放7426万元;落实政府代缴政策及城乡居民基本养老保障待遇,按100元/人.年的标准代缴低保对象、特困人员等困难群体城乡居民基本养老保险个人缴费0.8万人,完成目标任务数0.53万人的150.94%;落实特殊群体城乡居民养老保险待遇发放工作,自(川人社办发〔2018〕201 号)执行以来,累计发放建档立卡贫困户、低保对象、特困人员等三类群体符合待遇领取条件人员共1053人,2021年共落实待遇支出约140余万元。

(三) 工伤保险工作。参保人数现完成25095人,基金征缴已完成1460万元,工伤保险各项待遇发放1299万元。

(四)机关事业养老保险工作。参保人数完成7364人,基金征缴完成12730万元,职业年金征缴3427万元;机关事业单位待遇发放3010人,发放待遇21318万元。为2018年10月—2020年12月期间退休“中人”457人核发补发待遇1498万元,完成2021年度领取养老金认证3040人。

(五)失地农民参保工作。被征地农民养老保障工作有序进行,2021年办理16个征地项目,1697人纳入养老保障,2021年总支出9502万元,为符合领取条件的失地农民597人发放生活补贴,540人调整生活待遇,代缴养老保险费及缴费补贴379人,一次性支付养老保险补偿费57人。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收入合计5446.32万元,其中:一般公共预算财政拨款收入1496.46万元,占总收入27.48%;政府性基金预算财政拨款收入3791.78万元,占总收入69.62%;年初结转和结余收入158.08,占总收入2.9%。与2020年相比增加3664.67万元,主要是财政对城乡居民养老保险基金补助和被征地农民养老保险的补助。

2021年度支出合计5446.32万元,与2020年相比增加3664.67万元,主要是财政对城乡居民养老保险基金补助和被征地农民养老保险的补助。

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计5288.24万元,其中:一般公共预算财政拨款收入1496.46万元,占28.3%;政府性基金预算财政拨款收入3791.78万元,占71.7%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元,占0%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计5446.32万元,其中:基本支出856.65万元,占15.73%;项目支出4589.67万元,占84.27%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计5446.32万元,其中:一般公共预算财政拨款收入1496.46万元,占总收入27.48%;政府性基金预算财政拨款收入3791.78万元,占总收入69.62%;年初结转和结余收入158.08,占总收入2.9%。与2020年相比增加3664.67万元,主要是财政对城乡居民养老保险基金补助和被征地农民养老保险的补助。

2021年财政拨款支出总计5446.32万元,与2020年相比增加3664.67万元,主要是财政对城乡居民养老保险基金补助和被征地农民养老保险的补助。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1554.53万元,占本年支出合计的28.54%。与2020年相比,一般公共预算财政拨款支出增加674.12万元,增长76.57%。主要是财政对城乡居民养老保险基金补助和被征地农民养老保险的补助。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1554.53万元,主要用于以下方面:社会保障和就业(类)支出1502.6万元,占96.67%;卫生健康支出17.69万元,占1.14%;农林水支出2.99万元,占0.19%;住房保障支出31.16万元,占2%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为1554.53万元,完成预算100%。其中:

1.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款) 社会保险经办机构(项):支出决算为490.3万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

2.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款) 其他人力资源和社会保障管理事务支出(项):支出决算为601.8万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

3.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为41.54万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

4.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款) 机关事业单位职业年金缴费支出(项):支出决算为97.41万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

5.社会保障和就业(类)就业补助(款) 就业创业服务补贴(项):支出决算为5.9万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

6.社会保障和就业(类)财政代缴社会保险费支出(款) 财政代缴城乡居民基本养老保险费支出(项):支出决算为147.83万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

7.社会保障和就业(类)其他社会保障和就业支出(款) 其他社会保障和就业支出(项):支出决算为117.9万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

8.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算为10.98万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

9.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为6.72万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

10.农林水支出(类)扶贫(款)其他扶贫支出(项):支出决算为2.99万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

11.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为31.16万元,完成预算100%,决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出856.65万元,其中:

人员经费784.42万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。  公用经费72.23万元,主要包括:办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.8万元,完成预算100%,决算数与预算数持平。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元,占0%;公务接待费支出决算0.8万元,占100%。具体情况如下:

1.因公出国(境)经费支出0万元,完成预算100%。全年安排因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2020年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年持平。

其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆,其中:轿车0辆、金额0万元,越野车0辆、金额0万元,载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底,单位共有公务用车0辆,其中:轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.8万元,完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年增加0.8万元,增长100%。主要原因是接待上级部门来单位指导工作。其中:

国内公务接待支出0.8万元,主要用于开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待5批次,63人次(不包括陪同人员),共计支出0.8万元。

外事接待支出0万元,外事接待0批次,0人,共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出3891.78万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2021年,社保中心机关运行经费支出72.23万元,比2020年增加33.26万元,增长85.34%。主要原因是办公设备、服务器和电脑耗材等采购费用支出增加。

(二)政府采购支出情况

2021年,社保中心政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日,社保中心共有车辆0辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是用于单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求,本单位在2021年度预算编制阶段,组织对城乡居民养老保险项目等4个项目开展了预算事前绩效评估,对4个项目编制了绩效目标,预算执行过程中,选取4个项目开展绩效监控,年终执行完毕后,对4个项目开展了绩效自评,2021年100万元以上(含)特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件(第四部分)。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.使用非财政拨款结余:指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

3.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

5.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款) 社会保险经办机构(项):主要是单位的基本支出、工资福利等支出。

7.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款) 其他人力资源和社会保障管理事务支出(项):指单位在社会保障与就业方面的支出。

8.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指单位在缴纳机关事业单位基本养老保险缴费支出。

9.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款) 机关事业单位职业年金缴费支出(项):指单位在缴纳机关事业单位职业年金保险缴费支出。

10.社会保障和就业(类)就业补助(款) 就业创业服务补贴(项):指单位在就业创业服务方面的支出。

11.社会保障和就业(类)财政代缴社会保险费支出(款) 财政代缴城乡居民基本养老保险费支出(项):指财政代缴城乡居民基本养老保险费支出。

12.社会保障和就业(类)其他社会保障和就业支出(款) 其他社会保障和就业支出(项):指单位在其他社会保障和就业方面的支出。

13.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指单位缴纳参公人员基本医疗保险费的支出。

14.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):指单位缴纳事业人员基本医疗保险费的支出。

15.农林水支出(类)扶贫(款)其他扶贫支出(项):指单位在驻村干部生活补贴方面的支出。

16.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指单位缴纳职工住房公积金支出。

17.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费:指单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

21.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表