目  录

公开时间:2019年8月26日

第一部分 部门概况.................................... 4

一、基本职能及主要工作............................. 4

二、机构设置....................................... 5

第二部分 2018年度部门决算情况说明.................... 5

一、收入支出决算总体情况说明....................... 5

二、收入决算情况说明............................... 5

三、支出决算情况说明............................... 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............... 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........... 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....... 7

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明........... 8

八、政府性基金预算支出决算情况说明................. 9

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明.............. 9

十一、其他重要事项的情况说明...................... 15

第三部分 名词解释................................... 15

第四部分 附件....................................... 18

附件1............................................ 18

附件2............................................ 21

第五部分 附表....................................... 23

一、收入支出决算总表.............................. 23

二、收入总表...................................... 23

三、支出总表...................................... 23

四、财政拨款收入支出决算总表...................... 23

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目).... 23

六、一般公共预算财政拨款支出决算表................ 23

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表............ 23

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表............ 23

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表............ 23

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.... 23

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........ 23

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 23

十三、国有资本经营预算支出决算表.................. 23

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能。

我局主要职责是负责社会保险基金征收、管理工作，属于财政拨款全额参公事业单位。

1、按照国家有关法律、法规履行社会保险经办工作职责。

2、负责养老、医疗、工伤、生育、失业保险的参保登记和基金征收工作。

3、负责全县养老、医疗、工伤、生育保险统筹经办工作，统计测算养老、医疗、工伤、生育保险相关数据。

4、负责管理养老、医疗、工伤、生育保险基金和养老保险基金预算、决算草案的编制以及预算的组织实施工作。

5、负责养老、医疗、工伤、生育保险待遇的计算和发放工作，指导退休人员社会化管理服务工作。

(二)2018年重点工作完成情况。

2018年，县社保局全力提标扩面，促进各项参保和基金征收。其中，企业职工基本养老参保人数24194人，征收基本养老基金21966万元，支出基本养老金20298万元，丧葬抚恤金458万元;工伤保险参保11802人，征收工伤保险金1408万元，支出342万元;生育保险参保10513人，征收697万元，支出271万元。各项工作均达到和超目标完成市上下达的目标任务。.

二、机构设置

单位会计核算执行《事业单位会计制度》，参公人员编制25名，事业编制16名。截至2018年底，我局纳入部门决算编制范围的行政事业单位全部职工41人。退休人员3人。2018年12月底人员情况:在职在编人员41人，参公事业编制25名，事业编制16名，退休人员3人，年度无退休人员。

第二部分  2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收支总决算3508.36万元(上年结转数29.95万元，年末结转结余69.02万元)。与2017年相比，财政拨款收支总计671.71万元，增加2834.65万元，增长422%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款收入2173.14万元、城镇居民养老保险318.64万元、财政困难群众社会保险个人缴费代缴养老金154.88万元。人员工资、社保金、目标奖等增加187.99万元。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计3478.41万元，其中:一般公共预算财政拨款收入1305.27万元，占37%;政府性基金预算财政拨款收入2173.14万元，占63%。 2017年655.75万元相比，收入总计增加2822.66万元，增长430%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款收入2173.14万元、城镇居民养老保险318.64万元、财政困难群众社会保险个人缴费代缴养老金154.88万元。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计3439.34万元，其中:基本支出624.26万元，占18%;项目支出2815.08万元，占82%;上缴上级支出0万元，占0%。2017年641.76万元相比，支出总计增加2797.58万元，增长435%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款收入2173.14万元，主要是被征地失地农民社保养老金2173.14万元、城镇居民养老保险318.64万元、财政困难群众社会保险个人缴费代缴养老金154.88万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收支总决算3508.36万元。与2017年相比，财政拨款收支总计671.71万元，增加2834.65万元，增长422%。主要是

主要变动原因是政府性基金预算财政拨款收入2173.14万元、城镇居民养老保险318.64万元、财政困难群众社会保险个人缴费代缴养老金154.88万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1266.20万元，占本年支出合计的31%。与2017年641.76万元相比，一般公共预算财政拨款增加624.44万元，增长97%。主要变动原因是项目支出增加了534.23万元。城镇居民养老保险318.64万元、财政困难群众社会保险个人缴费代缴养老金154.88万元。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1266.20万元，主要用于以下方面: 社会保障和就业支出1065.85万元，占84%;农林水支出155.73万元，占12%;医疗卫生支出16.46万元，占1%;住房保障支出28.16万元，占2%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出决算1266.21万元，完成预算100%。其中:

1. 社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款) 社会保险经办机构(项):社会保障和就业208支出1065.85万元，完成预算384万元276%，决算数大于预算数的主要原因是基本养老基金补助增加。

2.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):医疗卫生与计划生育210支出决算为16.46万元，完成预算100%，决算数基本持平。

3、住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为28.16万元，完成预算100%。

4、农林水支出(类)扶贫(款)社会发展(项):支出2018年决算数为155.73万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1266.21万元，人员经费565.37万元，主要包括:基本工资127.42万元、津贴补贴71.16万元、奖金9.52万元、绩效工资39.84万元、机关事业单位基本养老保险缴费47.42万元、其他社会保障缴费21.08万元、奖励金190.88万元、住房公积金45.15万元、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费58.90万元，主要包括:办公费23.20万元、水电费1.18万元、邮电费9.09万元、差旅费3.55万元、公务接待费0.08万元、其他交通费18.99万元、办公设备购置支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.08万元，完成预算数2.55万元的3%.决算数小于预算数2.47万元。公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，完成预算数0万元的0%。公务接待费支出决算0.08万元，完成预算数1万元的8%，主要原因业务单位来访减少。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款总支出0.08万元，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0.08万元，占3%。具体情况如下:

1.因公出国(境)经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费等支出。

3.公务接待费支出0.08万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待2批次，12人次，共计支出0.08万元，公务接待费支出决算比2017年减少0.44万元，下降84%，主要原因是业务单位来访减少。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出2173.14万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标4个，涉及财政资金2815万元，覆盖率达到100%。

(二)项目绩效目标完成情况。按照预算绩效管理要求，本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标4个，涉及财政资金2815万元，覆盖率达到100%。

1. 项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2815万元，执行数为2815万元，完成预算的100%。主要是被征地失地农民社保养老金2173.14万元、城镇居民养老保险318.64万元、居民基本养老保险基金的补助164万元、财政困难群众社会保险个人缴费代缴养老金158.96万元。通过项目实施，支持社会保险事业发展、提高基本养老人员参保待遇。

(三)部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对按照预算绩效管理要求，本部门对2018年整体支出开展绩效自评，自评得分99分。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年度，机关运行经费支出58.8万元，比2017年增长24% 主要是电脑耗材、办公费开支等增加.

(二)政府采购支出情况

2018年度，政府采购支出总额0万元，其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，共有车辆0辆，其中:一般公务用车0辆。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…(二级预算单位事业收入情况)等。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…(二级预算单位经营收入情况)等。

4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…(收入类型)等。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务(类) 一般行政管理事务(款)社会保险业务管理事务(项):指单位提供一般公共服务的支出。主要是社保局工作经费和三技一扶人员补助。

10.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款) 社会保险经办机构(项):指单位在社会保障与就业方面的支出。主要是单位的基本支出，政府部门优秀公务员奖励、就业社会保险管理与监督、基层就业和社会保障服务设施建设项目、机关事业单位公开招聘工作经费等支出

11.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):指行政事业单位医疗。

12. 农林水支出(类)扶贫(款)社会发展(项):指单位农林水事务支出。主要是驻贫困村第一书记生活工作保障经费。

13. 住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指住房公积金。

14.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

18.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

社保局部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成。

我局属于财政拨款全额参公事业单位。是1个独立编制、独立核算机构，县编办核定的人员编制数为41人。

(二)机构职能。

我局主要职责是负责社会保险基金征收、管理工作，属于财政拨款全额参公事业单位。按照国家有关法律、法规履行社会保险经办工作职责。负责养老、医疗、工伤、生育保险待遇的计算和发放工作，指导退休人员社会化管理服务工作。

(三)人员概况。

单位会计核算执行《事业单位会计制度》，参公人员编制25名，事业编制16名。截止2018年底，我局纳入部门决算编制范围的行政事业单位全部职工41人。退休人员3人，年度无退休人员。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况。

部门财政资金收入情况。2018年本年收入合计3478.41万元，其中:一般公共预算财政拨款收入1305.27万元，占37%;政府性基金预算财政拨款收入2173.14万元，占63%。

(二)部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计3439.34万元，其中:基本支出624.26万元，占18%;项目支出2815.08万元，占82%;2017年641.76万元相比，支出总计增加2797.58万元，增长435%。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一) 部门预算管理。

按照预算绩效管理要求，本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标2个，涉及财政资金3478万元，覆盖率达到100%。主要是一般公共预算财政拨款收入1305.27万元，占37%;政府性基金预算财政拨款收入2173.14万元，占63%。

(二)专项预算管理。

无专项预算项目情况。

(三)结果应用情况。

政府性基金预算财政拨款收入主要是被征地失地农民社保养老金2173.14万元、城镇居民养老保险318.64万元、财政困难群众社会保险个人缴费代缴养老金158.96万元。通过项目实施，支持社会保险事业发展、提高基本养老人员参保待遇。

按照预算绩效管理要求，本单位整体支出评价指标自评结果为99分。

四、评价结论及建议

(一)评价结论。

按照预算绩效管理要求，本单位整体支出评价指标自评结果为99分, 主要扣分点为:预算管理扣1分。

(二)存在问题。

(三)改进建议。

下一步改进措施:加大社会保险宣传力度，做到宣传内容有侧重、宣传对象有针对性、宣传渠道多样化，不断扩大社会保险工作的影响面。

附件2

2018年社保局被征地失地农民项目支出绩效评价报告

一、评价被征地失地农民开展及项目情况

按照预算绩效管理要求，按照预算绩效管理要求，本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，涉及财政资金2815.08万元，覆盖率达到100%。主要是被征地失地农民社保养老金2173.14万元。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

按照预算绩效管理要求，本单位征地失地农民社保养老金项目绩效评价指标自评结果为99分, 主要扣分点为:预算管理扣1分。

(二)绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析根据《四川省人力资源和社会保障厅等四部门关于做好被征地农民社保欠费清理工作的通知》(川人社发〔2015〕43号)规定，针对被征地农民社会保险历史欠费。

2、项目管理

资金分配情况计划有步骤地分年度偿还。截至目前我县被征地农民社会保险2018年应清欠计划数为2173.14万元(大写:贰仟壹佰柒拾肆点壹万元)。政府划拨被征地农民参加养老保险配套资金2173.14万元(大写:贰仟壹佰柒拾叁点壹肆万元)到社保基金专户

3、项目绩效

本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，涉及财政资金2815.08万元，覆盖率达到100%。主要是被征地失地农民社保养老金2173.14万元，配套资金2173.14万元(大写:贰仟壹佰柒拾叁点壹肆万元)到社保基金专户。

四、 存在主要问题

下一步改进措施:一是加大社会保险宣传力度，做到宣传内容有侧重、宣传对象有针对性、宣传渠道多样化，不断扩大社会保险工作的影响面。二是严格督促抓好预算绩效管理工作，科学合理编制预算，加强执行力度的监管，着力促进资金使用绩效的提升。

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表