筠连县供销合作社联合社2021年部门决算编制说明

信息来源：县供销社联合社 | 发布机构：筠连县人民政府办公室 | 发布日期： 2022-10-25

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第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能。

1.加强供销社现代流通服务体系建设、加强农村社会化服务体系建设、加强再生资源回收网络体系建设、发展农村专业合作经济组织﹙农民专业合作社﹚、发展农产品流通协会(农产品经纪人协会)及供销社业协会、创新工作体系，服务“三农”。积极参与社会主义新农村建设。

2.加强对开门开放办社企业的指导、协调、监督、服务，为三农提供综合服务，加强对废旧金属物资回收、农业生产资料购销、农业社会化服务体系建设等，承担政府委托的任务，行使政府授权的职能。

3.发展连锁配送，构建现代农资流通网络服务体系;参与工商、农业等部门组织的农资市场检查整顿。紧贴市场，构建农副产品销售体系。

4.加强供销合作社行业特有工种职业技能培训，搞好农产品经纪人培训及组建相关行业协会。

5.完成县委、县政府和市供销社交办的工作任务。

(二)2021年重点工作完成情况。

1.持续深化供销系统综合改革工作

(1)加强基层社建设，两项改革“后半篇”文章工作有序开展。

按照县委、县政府及市供销社关于两项改革“后半篇”文章工作相关文件精神，县供销社通过与涉农企业、农民专业合作社、农村集体经济等合伙组建新公司的方式新建3个基层供销社，截至目前，县供销社已完成基层供销社的注册登记、基层社挂牌、银行开户、制度上墙等工作，现正在完善申报材料，进行基层示范社的申报。通过新建基层社为当地群众、涉农企业、农民专业合作社、农村集体经济等提供日用消费品、农作物种子、农资、农产品购销等产前、产中、产后服务，发挥供销社在乡村振兴工作中的优势作用。

(2)星级农村综合服务社建设。

与涉农企业、农民专业合作社、农村集体经济等合作建成3个农村综合服务社，截至目前，已完成农村综合服务社的挂牌、星级评定等建设工作。通过新建基层社为当地群众、农民专业合作社等提供日用消费品、农资、农产品购销等服务，助力乡村振兴工作。

(3)农民职业技术培训。

组织基层社、农民专合社社员对习近平总书记“七一”重要讲话精神，省、市社关于基层社、农民专合社的相关文件精神，中共筠连县第十四次党代会精神以及种养殖理论知识进行培训，强化农民社员自身素质。

2.加强农产品流通体系建设

(1)对全县的农特产品生产企业进行调研，与辖区内水粉、油茶、茶叶、粉条、糟黄瓜、红豆腐等农副产品生产企业重点就产业链的延伸、标注化基地建设、产品质量监管、融资方式、产品知名度和影响力的提升等方面进行深入交流、座谈、建立台账、定期回访。为加强农产品流通体系建设奠定基础。

(2)邀请四川省农产品经营集团蜀茶集团到筠考察嘉木茶业、银峰茶业、凤鸣茶业、瑞鑫茶业等公司，并做好蜀茶集团与县内茶叶公司合作的对接服务。

(3)积极邀请深圳市优杜果水果有限公司、四川绿黄金农业科技有限公司、四川老邻居超市等外地企业到筠连县魏四芗鲜食品、川香韵食品、古月方食品有限公司等农产品生产企业进行考察，推进产销对接，畅通销路，多渠道销售筠连农特产品，让本县农特产品走出四川，销往全国，进一步推进农产品流通体系建设。

3.指导农民专业合作社的发展，培育新型农业经营主体

强化对农民专合社的指导。2021年下乡指导专合社40家，在往年的基础上对专合社进行分门别类的指导，从制度建设、机构完善、规范运行、经营情况等方面制定有针对性的调查表，并收集意见与建议，形成“一社一档”，制定台账，并定期回访。

4.不断完善供销系统“上下贯通，双线运行”的体制机制，完善社有企业支撑经营服务体系。

2021年，筠连县协兴供销服务公司正常运营，与十余家涉农企业、农民专合社、家庭农场等进行合作，为其提供代理记账服务，公司其他业务工作正有序推进，公司正健康有序发展。

5.“四川扶贫”公益性集体商标推荐上报

2021年，指导县内8家企业成功申报并使用“四川扶贫”公益性商标，帮助贫困户销售扶贫产品，做实巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴的有效衔接工作。

6.积极融入县上招商引资工作，不断提升服务能力

(1)全力参与县中药材种植基地建设工作。到省供销社参加联系座谈会8次，陪同省供销集团到筠考察4次，多次到乐义乡花园村、中坝村、白云村实地考察，就土地土质是否适合种植芍药和川丹参、面积是否集中连片、流转租金和人工雇佣价格等情况进行详细了解。

(2)参与讨论县政府与省供销金控集团关于乐义乡中药材种种基地建设协议。与四川省蜀地源中药材公司、省供投实业就中药材种植合同相关条款进行反复交流对接，促使乐义乡中药材基地早日动工建设。

二、机构设置

筠连县供销合作社联合社属参照公务员法管理的事业单位，属一级核算单位，无下属二级单位。纳入筠连县供销合作社联合社2021度部门决算编制范围的仅筠连县供销合作社联合社本级。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入、支出总计129.64万元，与2020年(191.22万元)相比，收、支总计减少61.58万元，减少32.2%。主要变动原因是财政减少了对深化供销系统改革资金的投入。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计129.64万元，其中:一般公共预算财政拨款收入129.64万元，占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计129.64万元，其中:基本支出129.64万元，占100%;项目支出0万元，占0%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计129.64万元。与2020年(191.22万元)相比，财政拨款收、支总计收、支总计减少61.58万元，减少32.2%。主要变动原因是财政减少了对深化供销系统改革资金的投入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出129.64万元，占本年支出合计的100%，与2020年(191.22万元)相比，一般公共预算财政拨款减少61.58万元，减少32.2%。主要变动原因是财政减少了对深化供销系统改革资金的投入。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出129.64万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元，占0%;教育支出(类)0万元，占0%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出12.51万元，占9.65%;卫生健康(类)支出3.62万元，占2.79%;农林水(类)支出0.86万元，占0.66%;资源勘探信息等(类)支出0万元，占0%;商业服务业等(类)支出106.44万元，占82.11%;住房保障(类)支出6.21万元，占4.79%;灾害防治及应急管理等(类)支出0万元，占0%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年般公共预算支出决算数为129.64万元，完成预算100%。其中:

1.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为12.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算为3.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.商业服务业等(类)商业流通事务(款)行政运行(项):支出决算为106.44万元，完成预算100%。

4.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为6.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出129.64万元，其中:

人员经费111.16万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费18.48万元，主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.26万元，完成预算100%，决算数小于预算数的主要原因是严格落实相关规定，控制“三公”经费支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0.26万元，占100%。具体情况如下:

1.因公出国(境)经费支出0万元，2021年未安排因公出国(境)。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,2021年单位无公务用车。

其中:公务用车购置支出0万元。全年未购置公务用车。

公务用车运行维护费支出0万元。2021年单位无公务用车。

3.公务接待费支出0.26万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年(0.79万元)减少0.53万元，减少67.09%。主要原因是厉行节约。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待2批次，20人次(包括陪同人员)，共计支出0.15万元，具体内容包括:接待上级及其他区县检查调研交流。其中:

外事接待支出0万元;

其他国内公务接待支出0.26万元，主要用于接待上级及其他区县检查调研交流。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2021年，筠连县供销合作社联合社机关运行经费支出 18.48万元，比2020年增加 9.32万元，增长 101.75 %，主要原因是加大了对基层供销系统的培训力度。

(二)政府采购支出情况

2021年，四川省筠连县供销合作社联合社政府采购支出总额0万元，其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…(具体工作)。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中:授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，四川省筠连县供销合作社联合社共有车辆0辆，其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看四川省筠连县供销合作社联合社的财务管理，始终认真执行县财政国库集中支付核算制度，完善资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，严格按照财经纪律、法律法规及相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。1.严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费严格按照财政部门下达的编制口径与标准，根据“总量控制，计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务开支，严格控制“三公经费”，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。2.财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了机关财务、公物购置使用、接待会务、车辆使用等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2021年度无项目支出，因此部门决算中没有反映项目绩效目标实际完成情况。

2.部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省筠连县供销合作社联合社部门2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

3.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

6.商业服务业(类)商业流通事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

7.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

11.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

四川省筠连县供销合作社联合社

部门2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成。四川省筠连县供销合作社联合社设3个内设机构:1.办公室，2.经济发展指导股,3.监事会办公室。

(二)机构职能。

3.发展连锁配送，构建现代农资流通网络服务体系;参与工商、农业等部门组织的农资市场检查整顿。紧贴市场，构建农副产品销售体系。

4.加强供销合作社行业特有工种职业技能培训，搞好农产品经纪人培训及组建相关行业协会。5、完成县委、县政府和市供销社交办的工作任务。

(三)人员概况。四川省筠连县供销合作社联合社机关参公事业编制8名。其中:理事会主任1名，监事会主任1名，均为正科级，理事会副主任2名;党内领导职务按有关规定设置和配备;股级领导职数3名。2021年四川省筠连县供销合作社联合社年末在职人数7人，纳入年初预算8人，减少1人。原因是本年度调出1人(胡倩霞)，调入1人(路辰)，辞职1人(彭亦潇)。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况。

四川省筠连县供销合作社联合社2021年度部门决算收入129.64万元，其中财政拨款收入129.64万元。

(二)部门财政资金支出情况。

四川省筠连县供销合作社联合社2021年度部门决算支出129.64万元，均为基本支出。其中财政拨款支出129.64万元(人员经费111.16万元，商品和服务支出18.48万元)。

三、部门整体预算绩效管理情况(根据适用指标体系进行调整)

(一)部门预算管理。

本部门2021年实事承诺目标完成情况

1.加强基层建设，为两项改革“后半篇”文章工作有序开展，在筠连镇、沐爱镇、巡司镇新建3个基层供销社，完成基层供销社的注册登记、基层社挂牌、银行开户、制度上墙、示范社认定等工作;

2.不断强化对农民专业合作社的指导，今年指导专合社40家专合社，形成“一社一档”，并定期回访;全力参与县中药材种植基地建设工作;

3.成立筠连县协兴供销服务公司，为20余家涉农企业、农民专业合作社、家庭农场提供代理记账服务。

4.全力参与县中药材种植基地建设工作，到省供销社参加联系座谈会8次，陪同省供销集团到筠考察4次，多次到乐义乡花园村、中坝村、白云村实地考察。

5.指导县内8家企业成功申报并使用“四川扶贫”公益商标。人员类目标实现:2021年人员经费支出111.16万元，100%完成预算。

(二)专项预算管理。

本部门2021年无专项预算。

(三)结果应用情况。

绩效自评结果的运用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。2021年，在县委、县政府高度重视及关心帮助下，供销合作社综合改革取得的阶段性成效。通过绩效评价并针对存在的问题，要做到坚持服务“三农”的宗旨不动摇;坚持以创新的理念积极探索不回头;以合作理念突出联合发展不封闭;以科学发展的理念抓住龙头建设不放松;紧紧抓住提高行业人员素质不松懈。在今后的工作中应再接再厉，继续努力，不断创造供销合作社综合改革新成果、新经验。

四、评价结论及建议

(一)评价结论。四川省筠连县供销合作社联合社的财务管理，始终认真执行县财政国库集中支付核算制度，完善资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，严格按照财经纪律、法律法规及相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。

1.严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费严格按照财政部门下达的编制口径与标准，根据“总量控制，计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务开支，严格控制“三公经费”，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

2.财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了机关财务、公物购置使用、接待会务、车辆使用等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

(二)存在问题。

1.预算绩效目标不够明确，部门整体支出绩效评价现处于初执行阶段，在设置预算绩效目标时，无法对预算资金使用需达到的绩效目标进行细化、量化，对预算资金的使用无法全面的考核绩效完成情况。

2.未列入年初预算追加的财政资金多接近年末才下达至本部门，本部门无法在本年度内执行支出致使年末形成本年度结余结转资金。

3. 绩效评价长效机制管理系统运用与部门的业务工作有脱节。

(三)改进建议。

一是按照预算规定的支出内容和用途严格财务审核，经费支出严格按照预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

二是严格控制“三公经费”支出，杜绝挪用和挤占其他预算资金，进一步细化三公经费管理，压缩三公经费支出。

三是预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。