2020年度筠连县供销合作社联合社部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
1.加强供销社现代流通服务体系建设、加强农村社会化服务体系建设、加强再生资源回收网络体系建设、发展农村专业合作经济组织﹙农民专业合作社﹚、发展农产品流通协会(农产品经纪人协会)及供销社业协会、创新工作体系，服务“三农”，积极参与社会主义新农村建设。
2.加强对开门开放办社企业的指导、协调、监督、服务，为三农提供综合服务，加强对金属废旧物资回收、农业生产资料购销、农业社会化服务体系建设等，承担政府委托的任务，行使政府授权的职能。
3.发展连锁配送，构建现代农资流通网络服务体系;参与工商、农业等部门组织的农资市场检查整顿。紧贴市场，构建农副产品销售体系。
4.加强供销合作社行业特有工种职业技能培训，搞好农产品经纪人培训及组建相关行业协会。
5.完成县委、县政府、市供销社交办的工作任务。
(二)2020年重点工作完成情况。
1.指导农民专业合作社的发展，培育新型农业经营主体。县供销社不断强化对农民专业合作社的指导，全年实地调研指导专合社52个，收集到意见3条，为专合社提出意见建议16条，指导专合社制作规章制度3次，协助注册专合社6个。已完成职能目标的100%。
2.打造“宜宾汇”公共区域品牌，加快地方农产品流通体系建设。
一是对全县的农特产品生产企业进行调研，做好“宜宾汇”产品的培育、筛选、推荐工作。二是争取市供销社支持，合力打造入驻“宜宾汇”产品。2020年争取市供销社、四川“宜宾汇”品牌管理有限公司领导实地调研醒世红茶、灰大婶食品、魏四芗鲜水粉、筠牛集团、玉壶茶业、清水源农家乐等特殊农副产品企业生产经营情况，现场了解各企业产品生产加工过程，并重点就未来发展规划等听取了企业负责人的介绍。
3.做好“四川扶贫”公益性集体商标的推荐上报。2020年，我县已有21家企业、专合社申请成功并使用“四川扶贫”商标，申请通过率100%。超额完成2020年推荐5家企业申报“四川扶贫”商标的目标任务。
4.对接服务省供投实业集团项目落地工作。县供销社与县委主要领导到成都与四川省供销集团对接省供销集团到筠连投资兴业;积极协助四川供投实业有限公司在海瀛工业园区揭牌仪式的准备工作;配合四川供投实业有限公司在全县开展建筑材料、生漆产业的调研考察;参加四川供投实业有限公司项目发展座谈会并积极建言献策。目前，省供投实业在筠连已投资近1000万元，养牛500头左右，项目已初步落地。
5.认真做好群众来信来访工作，妥善处置和解决供销社改制遗留问题，建立来访办事台账，及时为上访群众宣传政策、查找资料、解疑释惑、解决困难。 做好来信来访工作，把问题和矛盾解决在基层，杜绝越级上访，维护社会稳定。
二、机构设置
四川省筠连县供销合作社联合社属参照公务员法管理的事业单位，属一级核算单位。无下属二级单位。纳入四川省筠连县供销合作社联合社2020年度部门决算编制范围的仅四川省筠连县供销合作社联合社本级。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收入、支出总计191.22万元。与2019年(99.55万元)相比，收、支总计增加91.67万元，增长92.09%。主要变动原因是补助2020年度深改工作经费。
二、 收入决算情况说明
2020年本年收入合计191.22万元，其中:一般公共预算财政拨款收入191.22万元，占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占%。
三、 支出决算情况说明
2020年本年支出合计175.27万元，其中:基本支出109.87万元，占62.69%;项目支出65.4万元，占37.31%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出万元，占0%。
2020年财政拨款收、支总计191.22万元。与2019年(99.55万元)相比，财政拨款收、支总计增加91.67万元，增长92.09%。主要变动原因是增加深化改革工作经费。
2020年一般公共预算财政拨款支出175.27万元，占本年支出合计的91.66%。与2019年(95.09万元)相比，一般公共预算财政拨款增加80.19万元，增长84.33%。主要变动原因是2020增加了深化改革工作经费。
2020年一般公共预算财政拨款支出175.27万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元，占0%;教育支出(类)0万元，占0%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出10.47万元，占5.97%;卫生健康(类)支出2.78万元，占1.59%;农林水(类)支出0.7万元，占0.40%;资源勘探信息等(类)支出0万元，占0%;商业服务业等(类)支出156.17万元，占89.1%;住房保障(类)支出4.76万元，占2.72 %;灾害防治及应急管理等(类)支出0.40万元，占0.22%。
2020年一般公共预算支出决算数为175.27万元，完成预算91.66%。其中:
1.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为10.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算为2.78万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.农林水(类):支出决算为0.7万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.商业服务业等(类)商业流通事务(款)行政运行(项):支出决算为156.17万元，完成预算90.73%，年末结转15.95万元。
5.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为4.76万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.灾害防治及应急管理类:支出决算数为0.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2020年一般公共预算财政拨款基本支出109.87万元，其中:
人员经费100.71万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金等。 公用经费9.16万元，主要包括:办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.79万元，完成预算100%，决算数小于预算数的主要原因是严格落实相关规定，控制“三公”经费支出。
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0.79万元，占100%。具体情况如下:
1.因公出国(境)经费支出0万元，2020年未安排因公出国(境)。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，2020年单位无公务用车。
其中:公务用车购置支出0万元。全年未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出0万元。2020年单位无公务用车。
3.公务接待费支出0.79万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年(0.15万元)增加0.64万元，增长441.87%。主要原因是本年项目工作增加，导致项目对接上公务接待费增加。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待2批次，20人次(包括陪同人员)，共计支出0.79万元，具体内容包括:接待上级及其他区县检查调研交流。其中:
外事接待支出0万元;
其他国内公务接待支出0.79万元，主要用于接待上级及其他区县检查调研交流。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
2020年，筠连县供销合作社联合社机关运行经费支出 9.16万元，比2019年增加 3.43 万元，增长 37.45 %，主要原因是供销社深化改革工作经费增加。
2020年，四川省筠连县供销合作社联合社政府采购支出总额0万元。
截至2020年12月31日，四川省筠连县供销合作社联合社共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。
(四)预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对深改工作经费项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2020年本单位1个项目完成执行度达100%，取得较好社会反响。
1.项目绩效目标完成情况。本部门在2020年度部门决算中反映深化供销社综合改革工作经费项目绩效目标实际完成情况。
深改工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数65万元，执行数为65万元，完成预算的100%。通过项目实施，加快推进基层社建设，创新发展农民专业合作社，搭建为农服务平台，与各类新型农业经营主体开展好生产合作、供销合作、信用合作，进一步密切与农民的利益联结，不断提升服务能力。发现的主要问题:专合社普遍存在运行不规范、发展层级低、带动能力弱等一系列问题。下一步改进措施:更好地立足资源优势，发挥政策引领、政府引导、企业带动作用，推动农民专业合作社又好又快发展，为服务全县农业农村经济科学发展、跨越式发展作出新的贡献。
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项目绩效目标完成情况表(2020年度) | |||||
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项目名称 |
深化供销社综合改革工作经费 | ||||
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预算单位 |
四川省筠连县供销合作社联合社 | ||||
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
65 |
执行数: |
65 | |
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其中-财政拨款: |
65 |
其中-财政拨款: |
65 | ||
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 | ||
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 | |||
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1.对全县500多户农民专业合作社进行指导，指导其完善制度，规范运行，真正发挥农民专业合作社这一新型农业经营主体在乡村振兴战略中的作用。 2.按照市供销社提出为推进农业供给侧结构性改革，整合各区县和市级各部门资源，全力重点助推筠连红茶、筠连苦丁茶、筠连黄牛、筠连水粉、粉条、糟黄瓜、跑山猪等地方农特产品加入“宜宾汇”，进一步打造品牌，提升产品附加值，扩大销量，增加收入。 3.成立筠连县供销有限责任公司，开展农业生产技术服务、信息服务、会计云、电商，肥料、农膜、农药、农机具等销售，农业生产资料供应，五金交电、日用百货、建材、棉麻等，日用消费品的供应，再生资源回收，肉牛、茶叶、筠姜、黄精中药材以及其他农副产品的生产、加工、储藏、运输和销售。 |
1.全年指导农民专业合作社534个，实地调研专合社52个，收集到意见3条，为专合社提出意见建议16条，指导专合社制作规章制度3次，协助注册专合社6个。 2.对全县的农特产品生产企业进行调研，做好“宜宾汇”产品的培育、筛选、推荐工作。争取市供销社、四川“宜宾汇”品牌管理有限公司领导实地调研醒世红茶、灰大婶食品、魏四芗鲜水粉、筠牛集团、玉壶茶业、清水源农家乐等特殊农副产品企业生产经营情况，现场了解各企业产品生产加工过程，并重点就未来发展规划等听取了企业负责人的介绍。 3.成立了宜宾双辰农业有限责任公司和筠连县协兴供销服务有限公司。建立了承接项目，代购代销、代耕代养，帮村理财、帮社记账、帮民办事的服务平台。让供销社深化改革有了更明确的方向，为民服务有了更好更实的载体。 | ||||
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
专合社指导覆盖率500余户，“宜宾汇”力推产品5种以上，租车160余次，下乡指导325人次，成立公司2个，招聘职工3人，向上级汇报工作8次。 |
专合社指导覆盖率500余户，“宜宾汇”力推产品5种以上，租车160余次，下乡指导325人次，成立公司2个，招聘职工3人，向上级汇报工作8次。 |
指导专合社534余户，下乡指导380人次，租车80余次，成立了宜宾双辰农业有限责任公司和筠连县协兴供销服务有限公司，招聘公司职工3人，争取市供销社、四川“宜宾汇”品牌管理有限公司领导实地调研3次。到市社汇报工作6次，到省社汇报工作3次。 | |
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项目完成指标 |
质量指标 |
专合社规范运行合规合法率达80%以上，农特产品“宜宾汇”入汇率5种以上，公司正常运行 |
专合社规范运行合规合法率达80%以上，农特产品“宜宾汇”入汇率5种以上，公司正常运行 |
专合社规范运行合规合法率达80%以上，公司完成注册，开始正常运行。由于市上“宜宾汇”平台稍微搭建完成，故农特产品无法入汇。 | |
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项目完成指标 |
时效指标 |
2020年底12月前完成 |
2020年底12月前完成 |
除“宜宾汇”农特产品入驻因上级平台未完善无法完成外，其余各项指标均已在2020年底12月前完成。 | |
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效益指标 |
经济效益指标 |
专合社合规合法经营60%以上，公司正常经营，不亏损 |
专合社合规合法经营60%以上，公司正常经营，不亏损 |
专合社合规合法经营66.1%，公司正常运行，暂未亏损。 | |
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效益指标 |
社会效益指标 |
促进农户就业创业，及时向省市上级部门汇报工作。 |
促进农户就业创业，及时向省市上级部门汇报工作。 |
促进了农户就业创业，及时向省市上级部门汇报工作。 | |
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满意度指标 |
服务对象指标 |
服务对象满意度达85%。 |
充分展示县委县政府对“三农”工作的支持 |
服务对象满意度85%。 | |
2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省筠连县供销合作社联合社部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件(附件1)。
本部门未组织项目绩效评价。
1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
3.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
5.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
6.商业服务业(类)商业流通事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
7.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
8.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
11.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
四川省筠连县供销合作社联合社部门2020年部门整体支出绩效评价报告
(报告范围包括机关和下属单位)
一、部门(单位)概况
(一)机构组成。四川省筠连县供销合作社联合社设2个内设机构:1.办公室，2.经济发展指导股。
(二)机构职能。
1、加强供销社现代流通服务体系建设、加强农村社会化服务体系建设、加强再生资源回收网络体系建设、发展农村专业合作经济组织﹙农民专业合作社﹚、发展农产品流通协会(农产品经纪人协会)及供销社业协会、创新工作体系，服务“三农”。积极参与社会主义新农村建设。
2、加强对开门开放办社企业的指导、协调、监督、服务，为三农提供综合服务，加强对金属废旧物资回收、农业生产资料购销、农业社会化服务体系建设等，承担政府委托的任务，行使政府授权的职能。
3、发展连锁配送，构建现代农资流通网络服务体系;参与工商、农业等部门组织的农资市场检查整顿。紧贴市场，构建农副产品销售体系。
4、加强供销合作社行业特有工种职业技能培训，搞好农产品经纪人培训及组建相关行业协会。
5、完成县委、县政府、市供销社交办的工作任务。
(三)人员概况。四川省筠连县供销合作社联合社机关参公事业编制8名。其中:主任1名，副主任2名;党内领导职务按有关规定设置和配备;股级领导职数2名。2020年共有在职人员6人，退休人员8人。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况。
四川省筠连县供销合作社联合社2020年度部门决算收入191.22万元，其中财政拨款收入191.22万元、年末结余15.95万元。
(二)部门财政资金支出情况。
四川省筠连县供销合作社联合社2020年度部门决算支出175.27万元，均为基本支出。其中财政拨款支出109.87万元(人员经费100.71万元，商品和服务支出9.16万元)，占比62.69%;项目支出65.4万元，占比37.31%。当年年末结余15.95万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
(一)部门预算管理。
本部门2020年实事承诺目标完成情况
1.指导农民专业合作社的发展，培育新型农业经营主体。
2020年，全县共有农民专业合作社534个，其中正常经营的有353家，注销的有20家，空壳专合社有161个。全年实地调研指导专合社52个，已完成职能目标的100%。收集到意见3条，为专合社提出意见建议16条，指导专合社制作规章制度3次，协助注册专合社6个。指导专合社完善社员代表大会、理事会工作、监事会工作、议事规则、社员管理联系、生产销售管理、资产财务管理、社员盈余分配，项目投资管理、档案管理、学习培训、社务公开等制度。要求每个专合社成立理事会、监事会，设置会计、出纳。
2.打造“宜宾汇”公共区域品牌，加快地方农产品流通体系建设。
一是对全县的农特产品生产企业进行调研，做好“宜宾汇”产品的培育、筛选、推荐工作。与辖区内水粉、油茶、矿泉水、面条、月饼、茶叶、干巴牛肉、粉条、糟黄瓜、红豆腐等农副产品生产企业重点就产业链的延伸、标准化基地建设、产品质量监管、资金支持、市场拓展、产品知名度和影响力的提升方面进行交流、座谈、出谋划策，为打造“宜宾汇”区域公用品牌，宜宾汇产品筛选推荐、培育做基础工作。
二是争取市供销社支持，合力打造入驻“宜宾汇”产品。2020年争取市供销社、四川“宜宾汇”品牌管理有限公司领导实地调研醒世红茶、灰大婶食品、魏四芗鲜水粉、筠牛集团、玉壶茶业、清水源农家乐等特殊农副产品企业生产经营情况，现场了解各企业产品生产加工过程，并重点就未来发展规划等听取了企业负责人的介绍。全力参与市供销社和玉壶茶业、魏四芗鲜水粉、清水源农家乐等经营主体一一进行座谈，就经营规划、合作方式、合作目标等方式进行交流，并就双方合作拟组建新公司、产品生产加工、标准化基地建设、品牌打造等工作进行跟踪、组织、协调、服务。
3.做好“四川扶贫”公益性集体商标的推荐上报。
目前，我县已有21家企业、专合社，申请成功并使用“四川扶贫”商标，申请通过率100%。超额完成2020年推荐5家企业申报“四川扶贫”商标的目标任务。
4.对接服务省供投实业集团项目落地工作。县供销社与县委主要领导到成都与四川省供销集团对接省供销集团到筠连投资兴业;积极协助四川供投实业有限公司在海赢工业园区揭牌仪式的准备工作;配合供投实业在全县开展建筑材料、生漆产业的调研考察;参加四川供投实业有限责任公司项目发展座谈会并积极建言献策。目前，省供投实业在筠连已投资近1000万元，养牛500头左右，项目已初步落地。
5.认真做好群众来信来访工作，妥善处置和解决供销社改制遗留问题，建立来访办事台账，及时为上访群众宣传政策、查找资料、解疑释惑、解决困难。 做好来信来访工作，把问题和矛盾解决在基层，杜绝越级上访，维护社会稳定。
(二)结果应用情况。
绩效自评结果的运用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。2020年，在县委、县政府高度重视及关心帮助下，供销合作社综合改革取得的阶段性成效。通过绩效评价并针对存在的问题，要做到坚持服务“三农”的宗旨不动摇;坚持以创新的理念积极探索不回头;以合作理念突出联合发展不封闭;以科学发展的理念抓住龙头建设不放松;紧紧抓住提高行业人员素质不松懈。在今后的工作中应再接再厉，继续努力，不断创造供销合作社综合改革新成果、新经验。
四、评价结论及建议
(一)评价结论。四川省筠连县供销合作社联合社的财务管理，始终认真执行县财政国库集中支付核算制度，完善资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，严格按照财经纪律、法律法规及相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。
1.严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费严格按照财政部门下达的编制口径与标准，根据“总量控制，计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务开支，严格控制“三公经费”，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。
2.财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了机关财务、公物购置使用、接待会务、车辆使用等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。
(二)存在问题。
1.预算绩效目标不够明确，部门整体支出绩效评价现处于初执行阶段，在设置预算绩效目标时，无法对预算资金使用需达到的绩效目标进行细化、量化，对预算资金的使用无法全面的考核绩效完成情况。
2.未列入年初预算追加的财政资金多接近年末才下达至本部门，本部门无法在本年度内执行支出致使年末形成本年度结余结转资金。
3.绩效评价长效机制管理系统运用与部门的业务工作有脱节。
(三)改进建议。
一是按照预算规定的支出内容和用途严格财务审核，经费支出严格按照预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。
二是严格控制“三公经费”支出，杜绝挪用和挤占其他预算资金，进一步细化三公经费管理，压缩三公经费支出。
三是预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。
第五部分附表
