第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.加强供销社现代流通服务体系建设、加强农村社会化服务体系建设、加强再生资源回收网络体系建设、发展农村专业合作经济组织﹙农民专业合作社﹚、发展农产品流通协会(农产品经纪人协会)及供销社业协会、创新工作体系，服务“三农”。积极参与社会主义新农村建设。

2.加强对开门开放办社企业的指导、协调、监督、服务，为三农提供综合服务，加强对金属废旧物资回收、农业生产资料购销、农业社会化服务体系建设等，承担政府委托的任务，行使政府授权的职能。

3.发展连锁配送，构建现代农资流通网络服务体系；参与工商、农业等部门组织的农资市场检查整顿。紧贴市场，构建农副产品销售体系。

4.加强供销合作社行业特有工种职业技能培训，搞好农产品经纪人培训及组建相关行业协会。

5.完成县委、政府、市供销社交办的工作任务。

（二）2019年重点工作完成情况。

1.指导农民专业合作社的发展，培育新型农业经营主体。县供销社不断强化对农民专业合作社的指导，今年指导专合社50个。已完成职能目标的100%。1.实事承诺目标完成情况

2.打造“宜宾汇”公共区域品牌，加快地方农产品流通体系建设。

(1)强化宜宾汇区域公共品牌的宣传，让农特产品企业知晓

(2)调查摸底、建立台账

(3)加强指导、提升品质

3.“四川扶贫”公益性集体商标的推荐上报,现筠连县内有以下14家公司、专合社成功申报使用“四川扶贫”商标,已完成推荐5家企业申报“四川扶贫”商标的目标任务。

4.党风廉政建设工作深入推进

5.认真做好群众来信来访工作,妥善处置和解决供销社改制遗留问题，建立来访办事台账，及时为上访群众宣传政策、查找资料、解疑释惑、解决困难。 做好来信来访工作，把问题和矛盾解决在基层，杜绝越级上访，维护社会稳定。

二、机构设置

四川省筠连县供销合作社联合社属参照公务员法管理的事业单位，属一级核算单位。无下属二级单位。纳入四川省筠连县供销合作社联合社2019年度部门决算编制范围的仅四川省筠连县供销合作社联合社本级。

第二部分2019年度部门决算情况说明

1. 收入支出决算总体情况说明

2019年度收入、支出总计101.11万元。与2018年（173.68万元）相比，收、支总计减少72.56万元，下降41.78%。主要变动原因是2019年度因财力不济，对个人和家庭的补助（奖励金）减少。

1. 收入决算情况说明

2019年本年收入合计99.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入93.53万元，占93.95%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入6.02万元，占6.05%。

1. 支出决算情况说明

2019年本年支出合计101.11万元，其中：基本支出101.11万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计95.09万元。与2018年（166.23万元）相比，财政拨款收、支总计减少71.14万元，下降42.80%。主要变动原因是2018年度因财力不济，对个人和家庭的补助（奖励金）减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出95.09万元，占本年支出合计的94.05%。与2018年（165.97万元）相比，一般公共预算财政拨款减少70.88万元，下降42.71%。主要变动原因是2018年度因财力不济，对个人和家庭的补助（奖励金）减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出95.09万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出15.00万元，占15.77%；卫生健康（类）支出4.23万元，占4.45%；农林水（类）支出0万元，占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元，占0%；商业服务业等（类）支出68.80万元，占72.35%；住房保障（类）支出7.06万元，占7.43%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为95.09万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为15.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为4.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.商业服务业等（类）商业流通事务（款）行政运行（项）:支出决算为68.80万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为7.06万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出95.09万元，其中：

人员经费89.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费5.73万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.15万元，完成预算18.75%，决算数小于预算数的主要原因是严格落实相关规定，控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.15万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，2019年未安排因公出国（境）。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,2019年单位无公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年未购置公务用车。

公务用车运行维护费支出0万元。2019年单位无公务用车。

3.公务接待费支出0.15万元，完成预算18.75%。公务接待费支出决算比2018年（0.46万元）减少0.31万元，减少67.39%。主要原因是严格落实相关规定，控制“三公”经费支出。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待2批次，20人次（包括陪同人员），共计支出0.15万元，具体内容包括：接待上级及其他区县检查调研交流。其中：

外事接待支出0万元；

其他国内公务接待支出0.15万元，主要用于接待上级及其他区县检查调研交流。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

1. 国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

1. 预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看四川省筠连县供销合作社联合社的财务管理，始终认真执行县财政国库集中支付核算制度，完善资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，严格按照财经纪律、法律法规及相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。1.严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费严格按照财政部门下达的编制口径与标准，根据“总量控制，计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务开支，严格控制“三公经费”，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。2.财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了机关财务、公物购置使用、接待会务、车辆使用等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

1. 项目绩效目标完成情况。
     本部门在2019年度无项目支出，因此部门决算中没有反映项目绩效目标实际完成情况。

2. 部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省筠连县供销合作社联合社部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，四川省筠连县供销合作社联合社机关运行经费支出5.73万元，比2018年（24.52万元）减少18.79万元，减少76.63%。主要原因是对口帮扶蒿坝镇平安村已脱贫，帮扶资金大量减少。

（二）政府采购支出情况

2019年，四川省筠连县供销合作社联合社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，四川省筠连县供销合作社联合社共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

6.商业服务业（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

四川省筠连县供销合作社联合社

部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。四川省筠连县供销合作社联合社设2个内设机构：1.办公室，2.经济发展指导股。

（二）机构职能。1、加强供销社现代流通服务体系建设、加强农村社会化服务体系建设、加强再生资源回收网络体系建设、发展农村专业合作经济组织﹙农民专业合作社﹚、发展农产品流通协会(农产品经纪人协会)及供销社业协会、创新工作体系，服务“三农”。积极参与社会主义新农村建设。2、加强对开门开放办社企业的指导、协调、监督、服务，为三农提供综合服务，加强对金属废旧物资回收、农业生产资料购销、农业社会化服务体系建设等，承担政府委托的任务，行使政府授权的职能。3、发展连锁配送，构建现代农资流通网络服务体系；参与工商、农业等部门组织的农资市场检查整顿。紧贴市场，构建农副产品销售体系。4、加强供销合作社行业特有工种职业技能培训，搞好农产品经纪人培训及组建相关行业协会。5、完成县委、政府、市供销社交办的工作任务。

（三）人员概况。四川省筠连县供销合作社联合社机关参公事业编制8名。其中：主任1名，副主任2名；党内领导职务按有关规定设置和配备；股级领导职数2名。2019年共有在职人员7人，退休人员7人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

四川省筠连县供销合作社联合社2019年度部门决算收入101.11万元，其中财政拨款收入93.53万元、年初结转结余1.56万元、其他收入6.02万元。

1. 部门财政资金支出情况。

四川省筠连县供销合作社联合社2019年度部门决算支出101.11万元，均为基本支出。其中财政拨款支出95.09万元（人员经费89.36万元，商品和服务支出5.73万元），占比94.05%；其他支出6.02万元，占比5.95%。当年无结余，2018年度结余1.56万元，2019年年末无结余。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

本部门2019年实事承诺目标完成情况

1.指导农民专业合作社的发展，培育新型农业经营主体。

县供销社不断强化对农民专业合作社的指导，今年指导专合社50个。已完成职能目标的100%。重点从以下方面进行指导：

1. 制度建设方面

指导专合社建立社员代表大会制度、理事会工作制度、监事会工作制度、议事规则制度、社员管理联系制度、生产销售管理制度、资产财务管理制度、社员盈余分配制度，项目投资管理制度、档案管理制度、学习培训制度、社务公开制度。

1. 完善机构，要求每个专合社成立理事会、监事会，设置会计、出纳。

2. 规范运行，专合社的日常工作中按照章程规定开展工作，依法运行。已经注册的专合社要真正行动起来，减少空壳社、僵尸社、尽量做到有名有实。

3. 开展好服务，专合社应尽力为社员提供政策信息，开展技术培训，延长产业链，提升产品附加值，寻找市场信息，搭建销售平台，拓宽销售渠道。

2.打造“宜宾汇”公共区域品牌，加快地方农产品流通体系建设。

（1）强化宜宾汇区域公共品牌的宣传，让农特产品企业知晓：

①宜宾汇品牌打造的原则：政府主导、市场运作，多方创建、利益共享、联社主管、助农增收。

②品牌打造的目标：将宜宾汇创建成宜宾农产品的公共品牌、共享平台，宜宾的购物中心、对外窗口。满足“宜宾汇”平台产品共享平台入驻条件。

（2）调查摸底、建立台账

对全县黄牛干巴、茶叶、蛋圆子、月饼、粉条、水粉、糟黄瓜、红豆腐、矿泉水、灵芝、面条、山茶油等28家地方农特产品企业进行走访调查，建立台账，加强联系沟通。

（3）加强指导、提升品质

①强化企业品牌意识，要求农特产品生产企业办齐证照、申请产品QS认证，重视产品包装设计、塑造品牌。

②鼓励农特产品生产企业进行标准化生产。生产企业要扩建厂房，购买设备、加强管理、批量生产。

③提升农产品质量。按相关要求生产有机、无公害、绿色农产品，让消费者吃的安全、吃的放心。力求做到质量可追溯、去向可追踪、责任可追究。积极推荐产品竞驻宜宾汇。

收集、猪、牛、茶、名优特产等行业的上报市供销社，做好摸底调查工作，配合市社做调研工作，选定2家企业进驻，并带领魏四芗鲜水粉与村夫牌糟黄瓜、红豆腐生产厂家参与成都市农博会，参加“宜宾汇”的品牌打造活动。已完成成功入驻1家企业的职能目标任务。

2.“四川扶贫”公益性集体商标的推荐上报

现筠连县内有以下14家公司、专合社成功申报使用“四川扶贫”商标：筠连县金瑞祥茶业有限责任公司、筠连县冬青御品生态科技有限公司、宜宾市双星茶业有限责任公司、筠连县魏四芗鲜食品有限公司、筠连县凤鸣茶业有限公司、四川省富丹食品有限公司、宜宾市醒世茶业有限责任公司、筠连县青山绿水茶叶专业合作社、筠连县春风圣奇灵芝种植专业合作社、筠连县筠洲信诚商贸有限责任公司、筠连县雅特竹制品厂、筠连县汉月轩食品有限责任公司、宜宾花蕾食品有限公司、筠连县筠沐堂木作坊有限公司。宜宾德瑞生物科技有限公司、宜宾筠竹食品有限公司、宜宾牛犇食品有限公司正在申请中。已完成推荐5家企业申报“四川扶贫”商标的目标任务。

3.党风廉政建设

认真整改巡察回访发现问题，一是加强党风廉政建设工作，制定年初工作计划，完善工作简报等资料。及时传达县委党风廉政建设社会评价工作会议精神，定期向“1+5”联系人宣传新的打分规则、打分技巧、调查号码，及时更新“1+5”联系人名单，不定时开展试抽测，确保提高党风廉政建设社会评价工作满意度。二是加强内部管理，以筠供联发〔2019〕2号印发机关工作管理相关制度，三是应收款项欠缴、追缴工作，调查核实历年应收款项，向县政府作出情况说明并请示作核销账目处理。2019年7月3日，收到金鑫集团缴纳的2014年承包费12100元。

4.认真做好群众来信来访工作

妥善处置和解决供销社改制遗留问题，建立来访办事台账，及时为上访群众宣传政策、查找资料、解疑释惑、解决困难。 做好来信来访工作，把问题和矛盾解决在基层，杜绝越级上访，维护社会稳定。

（二）专项预算管理。

本部门2019年无专项预算。

（三）结果应用情况。

绩效自评结果的运用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。2019年，在县委、县政府高度重视及关心帮助下，供销合作社综合改革取得的阶段性成效。通过绩效评价并针对存在的问题，要做到坚持服务“三农”的宗旨不动摇；坚持以创新的理念积极探索不回头；以合作理念突出联合发展不封闭；以科学发展的理念抓住龙头建设不放松；紧紧抓住提高行业人员素质不松懈。在今后的工作中应再接再厉，继续努力，不断创造供销合作社综合改革新成果、新经验。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。四川省筠连县供销合作社联合社的财务管理，始终认真执行县财政国库集中支付核算制度，完善资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，严格按照财经纪律、法律法规及相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。

1.严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费严格按照财政部门下达的编制口径与标准，根据“总量控制，计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务开支，严格控制“三公经费”，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

2.财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了机关财务、公物购置使用、接待会务、车辆使用等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

（二）存在问题。

1.预算绩效目标不够明确，部门整体支出绩效评价现处于初执行阶段，在设置预算绩效目标时，无法对预算资金使用需达到的绩效目标进行细化、量化，对预算资金的使用无法全面的考核绩效完成情况。

2.未列入年初预算追加的财政资金多接近年末才下达至本部门，本部门无法在本年度内执行支出致使年末形成本年度结余结转资金。

3. 绩效评价长效机制管理系统运用与部门的业务工作有脱节。

（三）改进建议。

一是按照预算规定的支出内容和用途严格财务审核，经费支出严格按照预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

二是严格控制“三公经费”支出，杜绝挪用和挤占其他预算资金，进一步细化三公经费管理，压缩三公经费支出。

三是预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。

四是财政资金按进度拨付，以提高资金的使用效率。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表