第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.加强供销社现代流通服务体系建设、加强农村社会化服务体系建设、加强再生资源回收网络体系建设、发展农村专业合作经济组织﹙农民专业合作社﹚、发展农产品流通协会(农产品经纪人协会)及供销社业协会、创新工作体系，服务“三农”。积极参与社会主义新农村建设。

2.加强对开门开放办社企业的指导、协调、监督、服务，为三农提供综合服务，加强对金属废旧物资回收、农业生产资料购销、农业社会化服务体系建设等，承担政府委托的任务，行使政府授权的职能。

3.发展连锁配送，构建现代农资流通网络服务体系；参与工商、农业等部门组织的农资市场检查整顿。紧贴市场，构建农副产品销售体系。

4.加强供销合作社行业特有工种职业技能培训，搞好农产品经纪人培训及组建相关行业协会。

5.完成县委、政府、市供销社交办的工作任务。

（二）2018年重点工作完成情况。

1.实事承诺目标完成情况

(1)妥善处理供销社企业改制遗留问题

(2)成立县农村合作经济组织联合会

(3)召开第四届社员代表大会

(4)指导农民专业合作社的发展

(5)实施“互联网+”供销社行动计划

(6)建立县级农资储备制度

(7)融入县招商引资项目

(8)完成市委、市政府下达的目标任务

2.党的建设工作

(1)改选支部，建设阵地

(2)加强学习，锤炼党性

(3)开展“大学习、大讨论、大调研”活动

(4)党风廉政建设工作深入推进

3.供销社综合改革相关工作

(1)落实供销社“上下贯通、双线运行”工作机制

(2)构建贫困地区优质农产品供销体系建设

4.脱贫攻坚工作

县供销社严格按照驻村工作组“五个一”的要求，到村帮扶40余次，召开驻村工作组会议、完善工作台账、开展支部结对共建、进行入户对口帮扶。

二、机构设置

四川省筠连县供销合作社联合社属参照公务员法管理的事业单位，属一级核算单位。下属二级单位0个。

无纳入四川省筠连县供销合作社联合社2018年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分2018年度部门决算情况说明

收入支出决算总体情况说明

2018年度收入、支出总计173.68万元。与2017年（204.66万元）相比，收、支总计减少30.98万元，下降15.14%。主要变动原因是2017年度财政拨款解决供销系统以前下岗职工的社会保险缴费事宜。

收入决算情况说明

2018年本年收入合计172.37万元，其中：一般公共预算财政拨款收入166.23万元，占96.44%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入6.14万元，占3.56%。

支出决算情况说明

2018年本年支出合计172.11万元，其中：基本支出172.11万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计166.23万元。与2017年（194.54万元）相比，财政拨款收、支总计减少28.31万元，下降14.55%。主要变动原因是2017年度财政拨款解决供销系统以前下岗职工的社会保险缴费事宜。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出165.97万元，占本年支出合计的96.43%。与2017年（203.35万元）相比，一般公共预算财政拨款减少37.38万元，下降18.38%。主要变动原因是2017年度财政拨款解决供销系统以前下岗职工的社会保险缴费事宜。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出165.97万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出12.70万元，占7.38%；医疗卫生与计划生育（类）支出3.93万元，占2.28%；农林水（类）支出2.92万元，占1.70%；资源勘探信息等（类）支出0.72万元，占0.42%；商业服务业等（类）支出138.78万元，占84.20%；住房保障（类）支出6.92万元，占4.02%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为172.11万元，完成预算99.10%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为12.70万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为3.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为2.92万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.资源勘探信息等（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管（项）:支出决算为0.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.商业服务业等（类）商业流通事务（款）行政运行（项）:支出决算为144.92万元，完成预算98.93%，决算数小于预算数，主要原因是2018年调整增加基本工资预算年底才追加，无法及时发放，形成了财政应返还额度。

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为6.92万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出165.97万元，其中：

人员经费141.00万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费24.97万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.46万元，完成预算46.23%，决算数小于预算数的主要原因是严格落实相关规定，控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.46万元，占100%。具体情况如下：

公务接待费支出0.46万元，完成预算46.23%。公务接待费支出决算比2017年（0.34万元）增加0.12万元，增长35.29%。主要原因是2018年对接北京大兴供销社招商引资事宜增加费用。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，52人次（不包括陪同人员），共计支出0.46万元。其中：

其他国内公务接待支出0.46万元，主要用于对接北京大兴供销社招商引资和接待上级来筠检查。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

预算绩效情况说明

预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看四川省筠连县供销合作社联合社的财务管理，始终认真执行县财政国库集中支付核算制度，完善资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，严格按照财经纪律、法律法规及相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。1.严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费严格按照财政部门下达的编制口径与标准，根据“总量控制，计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务开支，严格控制“三公经费”，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。2.财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了机关财务、公物购置使用、接待会务、车辆使用等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省筠连县供销合作社联合社部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，四川省筠连县供销合作社联合社机关运行经费支出24.52万元，比2017年（16.97万元）增加7.55万元，增长44.49%。主要原因是对口帮扶蒿坝镇平安村的资金增大。

（二）政府采购支出情况

2018年，四川省筠连县供销合作社联合社政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，四川省筠连县供销合作社联合社共有车辆0辆。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

11.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指除行政运行等以外其他用于扶贫方面的支出。

12.资源勘探信息等（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）：指除行政运行等以外其他用于安全生产监管方面的支出。

13.商业服务业（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

四川省筠连县供销合作社联合社

部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。四川省筠连县供销合作社联合社设2个内设机构：1.办公室，2.经济发展指导股。

（二）机构职能。1、加强供销社现代流通服务体系建设、加强农村社会化服务体系建设、加强再生资源回收网络体系建设、发展农村专业合作经济组织﹙农民专业合作社﹚、发展农产品流通协会(农产品经纪人协会)及供销社业协会、创新工作体系，服务“三农”。积极参与社会主义新农村建设。2、加强对开门开放办社企业的指导、协调、监督、服务，为三农提供综合服务，加强对金属废旧物资回收、农业生产资料购销、农业社会化服务体系建设等，承担政府委托的任务，行使政府授权的职能。3、发展连锁配送，构建现代农资流通网络服务体系；参与工商、农业等部门组织的农资市场检查整顿。紧贴市场，构建农副产品销售体系。4、加强供销合作社行业特有工种职业技能培训，搞好农产品经纪人培训及组建相关行业协会。5、完成县委、政府、市供销社交办的工作任务。

（三）人员概况。四川省筠连县供销合作社联合社机关参公事业编制9名。其中：主任1名，副主任2名；党内领导职务按有关规定设置和配备；股级领导职数2名。2018年共有在职人员9人，退休人员6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

四川省筠连县供销合作社联合社2018年度部门决算收入167.54万元，其中财政拨款收入166.23万元、年初结转结余1.31万元。

部门财政资金支出情况。

四川省筠连县供销合作社联合社2018年度部门决算支出165.98万元，均为基本支出。其中人员经费141.00万元，占比84.95%；商品和服务支出24.98万元，占比15.05%。当年结余0.25万元，2017年度结余1.31万元，2018年年末结余共1.56万元。

部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.实事承诺目标完成情况

（1）妥善处理供销社企业改制遗留问题

供销社曾是一个大系统，实行改制后遗留问题牵涉面广、事情杂、时间久、人员多、无法在一定时间内集中解决。对于下岗职工前来查阅工龄、缴纳社保、生活困难、看病就医等问题，积极宣传党和国家的路线方针政策，加强沟通交流、与其解疑释惑，帮助查阅档案、提供证据。2018年下岗职工提取档案13人次、查阅档案24人次、出具证明19人次。对于生活困难的上访对象，主动与相关镇乡、部门联系，尽力为上访人员提供帮助一解决具体困难。如原巡司供销社下岗职工王启松因癫痫病导致生活困难，多次到县社上访，县供销社与巡司镇、县残联、民政局等单位联系，帮助协调资金解决。

（2）成立县农村合作经济组织联合会

在已成立筠连县农村合作经济联合会的基础上，各乡镇建立了农村合作经济联合会乡镇分会。明确县农村合作经济组织联合会围绕“三农”工作大局，为全县农民专合社进行政策宣传、培训会员、收集反映问题、解决会员诉求、提供服务的职能职责。

（3）召开第四届社员代表大会

3月5日，召开筠连县第四届社员代表大会。修改并通过供销社章程，选举产生供销社理事会、监事会。

（4）指导农民专业合作社的发展

录入专合社的注册时间、成员构成、经营内容、产品销售等基本信息，进行建档立卡。

通过召开乡镇分管领导、农业中心主任、专合社法人会议，使用社交软件QQ，微信等方式宣传贯彻新的《农民专业合作社法》，使全县的专合社知法、懂法并依法经营。及时向专合社宣传生产发展、产品销售、税收优惠等方面的扶持政策。与县农商行联系，将内生动力不足、缺少发展资金的农民专合社推介给农商行，寻求资金信贷支持。

指导专合社按章程开展工作，及时召开社员代表大会、理事会、监事会会议。帮助专合社健全议事规则、社员管理联系、生产销售管理、资产财务管理、社员管理分配、项目投资管理、学习培训、社务公开、档案管理等制度，并要求专合社在日常生产经营活动中严格照章办事、规范运行。

（5）实施“互联网+”供销社行动计划

与宜宾村通公司合作，建立农产品流通电商平台。县级电商运营中心、乡镇电商服务站、村级电商服务点运行正常，缓解工业品下乡和农产品进城“最后一公里”的难题。

（6）建立县级农资储备制度

县供销社牵头与县发改局、县委农办共同建立县级农资储备制度。成立社有资产管理委员会，负责资产的运营、管理、监督等重大事项，确保社有资产的保值增值。

（7）融入县招商引资项目

参与筠连农特产品进京推介会，与北京市大兴供销社兴农汇公司对接。组织进京参展企业，茶叶、地方土特产商家召开座谈会，共同分析筠连农特产品的生产现状、存在问题、发展思路，为筠连农特产品出川进京、走向全国献言献策。

与四川省供销社蜀茶有限责任公司对接，为筠连茶叶企业争取资金注入和利用省供销渠道打造贸易平台，蜀茶公司到醒世公司、六五茶业、古道筠红等企业进行考察。

与四川中商农批科技有限公司联系，助推“川南食海”商业综合体打造。主动帮助协调“川南食海”解决发展中的矛盾纠纷。

（8）完成市委、市政府下达的目标任务

全年共建基层供销社18个，实现基层供销社乡镇全覆盖，完成市社下达目标。

2.党的建设工作

（1）改选支部，建设阵地

按照县委组织部、机关工委要求，改选机关支部委员会，由分管领导担任支部书记。设立支部活动室，强化阵地建设，将“三会一课”制度、党员发展流程、党员的权利和义务等相关内容上墙。

（2）加强学习，锤炼党性

及时召开支部会、党员会、党小组，为党员讲党课；组织党员学习新修订的《中国共产党章程》《中国共产党支部工作条例（试行）》，支部党员的宗旨意识不断增强，党性得到不同程度的提高。

（3）开展“大学习、大讨论、大调研”活动

成立“三大活动”学习领导小组，制发《开展“大学习、大讨论、大调研”活动方案》，召开支部（扩大）会，组织职工学习习近平总书记对四川工作的重要指示精神，传达省委书记彭清华、市委书记刘中伯在相关会议上的讲话精神。就“四风”建设、推进供销社综合改革转型发展等重点问题开展了讨论，活动后形成总结报告。

（4）党风廉政建设工作深入推进

开展作风问题、领导干部不担当不作为集中整治活动，制发《筠连县供销社项目资金使用情况》，对涉农领域专项资金进行清理和整改。深入开展党风廉政建设社会评价工作，深化“1+5”联系人工作，“及时更新1+5”联系人名单，不定时开展试抽测，确保提高党风廉政建设社会评价工作满意度。

3.供销社综合改革相关工作

（1）落实供销社“上下贯通、双线运行”工作机制

按照《宜宾市农业和农村体制改革专项小组关于印发构建供销社双线运行体制机制的实施方案的通知》（宜农改组〔2018〕1号）及县委、县政府对供销社综合改革的要求，县农业和农村体制改革专项小组以筠农改组办〔2018〕2号

制定了《关于构建供销社双线运行体制机制的实施方案》。在具体工作中，着力构建以供销社为主导的行业指导体系和以社有企业为支撑的经营服务体系。

（2）构建贫困地区优质农产品供销体系建设

以筠供发〔2018〕3号文件，由县供销社牵头，与县扶贫移民局、县经信科技局印发《关于构建贫困村优质农产品供销体系的实施方案》。加强与上级部门对接，争取供销体系尽快建成，使我县贫困户优质农产品销售渠道畅通、产销对路。

4.脱贫攻坚工作

蒿坝镇平安村于2017年退出贫困村，县供销社严格按照驻村工作组“五个一”的要求，到村帮扶40余次，召开驻村工作组会议、完善工作台账、开展支部结对共建、进行入户对口帮扶。重点聚焦“两不愁、三保障、四个好”、“一低五有、一超六有”目标，各帮扶人深入贫困户家中宣传扶贫政策、落实惠民措施、解决生产生活困难、引导贫困户树立感恩之心、形成良好生活习惯，继续持久深入开展好回头看、回头帮工作。今年支持蒿坝镇危房改造资金3万元，党建扶贫资金1万元，为贫困户购买米面油等生活物资共计4500元，“扶贫日”领导干部职工捐款合计1400元。蒿坝镇平安村的精准扶贫工作在上级检查、评比、评估、考核中多次获得好评。

（二）结果应用情况。

绩效自评结果的运用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。2018年，在县委、县政府高度重视及关心帮助下，供销合作社综合改革取得的阶段性成效。通过绩效评价并针对存在的问题，要做到坚持服务“三农”的宗旨不动摇；坚持以创新的理念积极探索不回头；以合作理念突出联合发展不封闭；以科学发展的理念抓住龙头建设不放松；紧紧抓住提高行业人员素质不松懈。在今后的工作中应再接再厉，继续努力，不断创造供销合作社综合改革新成果、新经验。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。四川省筠连县供销合作社联合社的财务管理，始终认真执行县财政国库集中支付核算制度，完善资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，严格按照财经纪律、法律法规及相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。

1.严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费严格按照财政部门下达的编制口径与标准，根据“总量控制，计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务开支，严格控制“三公经费”，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

2.财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了机关财务、公物购置使用、接待会务、车辆使用等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

（二）存在问题。

1.预算绩效目标不够明确，部门整体支出绩效评价现处于初执行阶段，在设置预算绩效目标时，无法对预算资金使用需达到的绩效目标进行细化、量化，对预算资金的使用无法全面的考核绩效完成情况。

2.未列入年初预算追加的财政资金多接近年末才下达至本部门，本部门无法在本年度内执行支出致使年末形成本年度结余结转资金。

3. 绩效评价长效机制管理系统运用与部门的业务工作有脱节。

（三）改进建议。

一是按照预算规定的支出内容和用途严格财务审核，经费支出严格按照预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

二是严格控制“三公经费”支出，杜绝挪用和挤占其他预算资金，进一步细化三公经费管理，压缩三公经费支出。

三是预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。

四是财政资金按进度拨付，以提高资金的使用效率。